Zrelost Tveganje likvidnosti · Pravilnik COBAC o likvidnosti
Vaše upravljanje tveganja likvidnosti, izmerjeno glede na pravilnik COBAC in preneseno v konkreten akcijski načrt.
10 tematskih področij, 5-stopenjska lestvica. In ukrep, ki popelje z vsake ravni na naslednjo.
10 tematskih področij referenčnega okvira, že pripravljenih od N1 do N5. Eno podjetje, ena poslovna enota, ali 300 hkrati.
Zrelost Tveganje likvidnosti · Pravilnik COBAC o likvidnosti
10 tematskih področij, 5-stopenjska lestvica.
Nordhavn Industries
53 / 100
Svojo zrelost merijo z Datamensio
Primer
Ta situacija bi lahko bila vaša.
Vzemimo primer podjetja: tri lokacije, tri preglednice, brez skupnega odgovora.
Nihče ne zna združiti podatkov.
Nordhavn Industries, 2.400 zaposlenih v Hamburgu, Lyonu in Portu. Naročnik vpraša, kje stoji skupina. Vsaka lokacija odgovori v svoji preglednici, s svojimi lestvicami.
Tri tedne, ena sama osnova.
Diagnostika Pravilnik COBAC o likvidnosti kreditnih institucij (bonitetni okvir CEMAC) je bila hkrati sprožena na vseh treh lokacijah, na podlagi zapiskov z razgovorov z odgovornimi osebami. Referenčni okvir je bil že napisan, prav tako 10 tematskih področij in ravni od N1 do N5.
Dva izdatka, preprečena še pred odobritvijo.
Ocena 53 od 100, vrzel strnjena na treh področjih. UI spremljevalec je opazil, da se dva ukrepa iz načrta podvajata z ukrepoma iz druge presoje. Predstavitev rezultatov odboru je nastala z enim stavkom.
Kaj so s tem preprečili
- 3lokacije, merjene na isti osnovi, namesto treh vprašalnikov za ponovno obdelavo
- 2podvojena ukrepa, odkrita še pred izdatkom
- 1predstavitev rezultatov odboru, brez ročnega usklajevanja
Te številke so iz primera. Lahko bi bile vaše.
Standard nalaga procese. Datamensio pove, kje stojite.
01
Referenčni okvir je že napisan
Tematska področja, vprašanja in ravni od N1 do N5 so pripravljeni. Ne začnete s prazno preglednico.
02
Ocena je na voljo še isti dan
Prek spleta, s povezavo za samoocenjevanje ali med razgovorom. Po področjih, primerljivo skozi čas.
03
Vrzel postane ovrednoten načrt
Vsak prehod na naslednjo raven nosi svoj ukrep. UI razvršča glede na pričakovani učinek, ne glede na vrstni red standarda.
04
Napredek se da dokazati
Krog za krogom, glede na vaš cilj in glede na vašo preteklost. To zahteva vaš upravni odbor.
Lestvica zrelosti
Ena raven, naslednja, in ukrep, ki ju povezuje.
Prav ta mehanizem (raven, višja raven in ukrep, ki ju povezuje) spremeni ugotovitev v pot naprej.
Ali so stresni scenariji likvidnosti opredeljeni, izvedeni in uporabljeni pri odločitvah upravljanja?
- N1
Noben stresni scenarij se ne izvaja. Spremljanje se omejuje na izračun regulatornega koeficienta za poročanje.
- N2
Scenarij obstaja, zgrajen občasno ob presoji ali zunanji zahtevi. Predpostavke niso dokumentirane in vaja se ne ponavlja.
- N3
Dokumentirani scenariji se izvajajo v določenih presledkih, s pisnimi predpostavkami o odlivu vlog in zaprtju virov financiranja. Rezultati se predstavijo odboru ALM.
- N4
Scenariji zajemajo krizo, specifično za institucijo, in krizo trga, napajajo notranje limite in sprožajo sledljive odločitve o obnovi blažilnika likvidnih sredstev.
- N5
Predpostavke se ponovno umerijo na podlagi tržnih opažanj in ugotovljenih dogodkov, revizija je dokumentirana, rezultati pa se po vsaki vaji primerjajo z načrtom financiranja v izrednih razmerah.
Ukrep za prehod z N2 na N3
Formalizirati dva stresna scenarija s pisnimi predpostavkami o odlivu vlog po kategoriji nasprotne stranke, določiti njihovo četrtletno izvajanje na podlagi podatkov obračuna in vključiti predstavitev rezultatov v stalni dnevni red odbora ALM.
« Zahvaljujoč Datamensiu veliko učinkoviteje izpolnjujemo svoje cilje. Inšpekcijske službe sklada FEDER in našega pristojnega ministrstva so ta pristop še posebej cenile, saj jim prinaša zanesljive podatke. »
Direktorica CCI 94CCI Île-de-France
« Menimo, da gre za najprimernejšo rešitev za razširitev našega projekta preobrazbe in merjenje učinka skladno z našimi potrebami. »
Maja Sucekvodja poslovanja, Interreg Danube
Redko sam
Referenčni okvir se da kombinirati. Povežite več okvirov za pokritje svoje dejavnosti, ali pa svojega napišite z UI.
Opravite svojo prvo meritevna COBAC.
O čem govori ta referenčni okvir
Bonitetni okvir Bančne komisije Centralne Afrike ureja likvidnost kreditnih institucij CEMAC na dveh ravneh. Prva je količinska zahteva: razmerje med likvidnimi sredstvi in kratkoročnimi zapadlimi obveznostmi, izračunano po utežeh, ki jih določi regulator, in periodično prijavljeno. Druga je kakovostna zahteva: notranji sistem merjenja, spremljanja in obvladovanja tveganja likvidnosti, ki vključuje limite, spremljanje likvidnostnih vrzeli, stresne scenarije in načrt financiranja v izrednih razmerah. Drugi sklop je tisti, ki ga nadzor preverja najpodrobneje.
V praksi se upravljanje spotika ob preprosta vprašanja, ki jih malo institucij jasno razreši. Je regulatorni koeficient rezultat, izračunan enkrat mesečno za poročanje, ali kazalnik, ki ga blagajna spremlja med dvema obračunoma? Ali časovni razpored denarnih tokov temelji na dokumentiranih predpostavkah o vedenju vpoglednih vlog, ali na podedovanih konvencijah, ki jih nihče ne preverja? Ali imajo notranji limiti sistem opozarjanja in postopek ob preseganju, ali se preseganje ugotovi naknadno? Je bil načrt financiranja v izrednih razmerah testiran, ali ostaja le arhiviran dokument?
Regionalne razmere te zahteve še zaostrujejo. Koncentracija vlog pri peščici javnih vlagateljev ali velikih podjetij, omejena globina medbančnega trga podregije in odvisnost od refinanciranja BEAC postavljajo likvidnost v središče nadzora. Prizadevanja za konvergenco s standardi Basel III poleg tega uvajajo logiko blažilnika visokokakovostnih likvidnih sredstev in stabilnosti virov financiranja, ki presega zgolj zgodovinski koeficient. Pogosto se pojavlja ena zmeda: skladnost s koeficientom ne pomeni obvladovanja tveganja likvidnosti.
Presoja skladnosti postavlja binarno vprašanje: ali je koeficient upoštevan, ali so poročila oddana pravočasno. Diagnostika zrelosti postavlja drugačno vprašanje: na kateri ravni obvladovanja se nahaja posamezna sestavina sistema in katero konkretno ukrepanje omogoča prehod na višjo raven. Oba pristopa se dopolnjujeta. Diagnostika pripravi na nadzorniško presojo na kraju samem in napaja dialog z nadzornim organom, presoja pa potrdi.
V Datamensiu je referenčni okvir pripravljen za takojšnjo uporabo in ostaja vaš. UI prilagodi tematska področja, vprašanja in ravni vašemu profilu institucije, bodisi univerzalni banki, odvisni družbi skupine ali manjši instituciji, ali pa zgradi prilagojeno različico na podlagi vaših lastnih notranjih postopkov in bonitetnih poročil.
Referenčni standard: Pravilnik COBAC o likvidnosti kreditnih institucij (bonitetni okvir CEMAC)
Ocenjevana tematska področja
Upravljanje tveganja likvidnosti
Politika likvidnosti, ki jo potrdi upravljalni organ, formalizirana apetitnost do tveganja, vloge odbora ALM in blagajne, ločitev med prevzemanjem pozicij in nadzorom.
Regulatorni koeficient in poročanje
Izdelava poročila o likvidnosti, obseg in uporabljene uteži, kakovost izvornih podatkov, spoštovanje rokov oddaje, obravnava preseganj.
Merjenje vrzeli in časovni razpored denarnih tokov
Izdelava likvidnostne vrzeli po časovnih pasovih zapadlosti, predpostavke o odlivu vpoglednih vlog in prihrankov, obravnava zunajbilančnih obveznosti, pogostost posodabljanja.
Notranji limiti in sistem opozarjanja
Sistem limitov po časovnem horizontu in valuti, pragovi zgodnjega opozarjanja, postopek ob preseganju, eskalacija do uprave in upravljalnega organa.
Rezerva likvidnih sredstev
Sestava blažilnika likvidnih sredstev, upravičenost do refinanciranja BEAC, obremenjena sredstva, dejanska zmožnost mobilizacije v obdobjih napetosti.
Struktura in koncentracija financiranja
Raznolikost virov po vrsti in nasprotni stranki, spremljanje velikih vlagateljev, stabilnost javnih vlog, uporaba regionalnega medbančnega trga.
Stresni scenariji in stresno testiranje
Idiosinkratični scenariji in scenariji trga, uporabljena strogost in časovni horizont, periodičnost izvajanja, uporaba rezultatov pri odločitvah odbora.
Načrt financiranja v izrednih razmerah
Formalizacija načrta, sprožilci, mobilizirivi viri likvidnosti, vloge in veriga odločanja v krizi, testiranja in izkušnje.
Likvidnost v tujih valutah in devizno poslovanje
Spremljanje likvidnostnih pozicij po valutah, dostop do tujih valut, povezava z devizno ureditvijo CEMAC.
Notranji nadzor in poročanje za upravljanje
Kontrole druge ravni v verigi likvidnosti, delo notranje presoje, nadzorne plošče za upravo, spremljanje priporočil nadzornika.
Krajša različica referenčnega okvira je na voljo za spletno samoocenjevanje.
Pogosta vprašanja
Ali diagnostika pomeni potrdilo o skladnosti s pravilnikom COBAC?
Ne. Datamensio meri zrelost sistema in pripravi na presojo, ne izdaja pa nobenega potrdila. Samo COBAC presoja skladnost institucije, na podlagi dokumentov in na kraju samem. Diagnostika vam pred tem rokom da sliko stanja in pot naprej.
Kakšna je razlika med to diagnostiko in presojo skladnosti?
Presoja se konča z ugotovitvijo vrzeli ali skladnosti glede na dano zahtevo. Diagnostika umesti vsako sestavino sistema na postopno lestvico in navede ukrep, ki omogoča prehod na višjo raven. Prva ugotavlja, druga usmerja odločitve.
Koliko časa traja ocenjevanje?
Kratka različica se izpolni v eni sami seji s strani odgovornega za tveganja ali blagajnika. Celovita različica, izvedena sodelovalno med financami, tveganji, skladnostjo in notranjo presojo, običajno traja od enega do dveh tednov, pri čemer večino časa zavzame zbiranje dokazil.
Ali je referenčni okvir mogoče prilagoditi naši instituciji?
Da. Tematska področja, vprašanja in ravni je mogoče spremeniti, UI pa na podlagi vaše politike likvidnosti in notranjih postopkov zgradi prilagojeno različico. Mikrofinančna institucija, odvisna družba skupine in univerzalna banka nimajo iste bralne mreže.
Ali je mogoče primerjati več odvisnih družb podregije?
Da. Isti referenčni okvir se uporabi za vsako enoto, z oceno po tematskih področjih ter primerjavo med poslovnimi enotami in s predhodnimi ocenjevanji. Prečni načrt poti konsolidira akcijske načrte odvisnih družb, ne da bi podvajal skupne projekte.
Kako se ta diagnostika povezuje s solventnostjo in kreditnim tveganjem?
Likvidnost, solventnost in kreditno tveganje si delijo isto podatkovno verigo in isti sistem notranjega nadzora. Ločeno ocenjevanje na različnih referenčnih okvirih in nato konsolidacija v enoten načrt poti preprečuje trikratno obravnavo iste vrzeli v upravljanju ali kakovosti podatkov.
Je za odgovarjanje potrebno strokovno znanje s področja ALM?
Vprašanja se nanašajo na prakse upravljanja in vodenja, ne na izračunske modele. Nekatera zahtevajo prispevek blagajnika ali kontrolinga: sodelovalni način omogoča dodelitev teh vprašanj pravi osebi in sledenje odgovorom.
Kje so gostovani podatki?
V Franciji, pri OVH, z varnostno kopijo pri Scalewayju. Noben prenos zunaj Evropske unije. Uporabljeni modeli UI so lahko izbrani, tudi med evropskimi rešitvami.