Zrelost ICAAP · Upravljanje tveganj (Instrukcija COBAC ICAAP)
Vaš proces ICAAP, ocenjen zahteva po zahtevi in preveden v ovrednoten akcijski načrt.
10 tematskih področij, 5-stopenjska lestvica. In ukrep, ki popelje z vsake ravni na naslednjo.
10 tematskih področij referenčnega okvira, že pripravljenih od N1 do N5. Eno podjetje, ena poslovna enota, ali 300 hkrati.
Zrelost ICAAP · Upravljanje tveganj (Instrukcija COBAC ICAAP)
10 tematskih področij, 5-stopenjska lestvica.
Nordhavn Industries
53 / 100
Svojo zrelost merijo z Datamensio
Primer
Ta situacija bi lahko bila vaša.
Vzemimo primer podjetja: tri lokacije, tri preglednice, brez skupnega odgovora.
Nihče ne zna združiti podatkov.
Nordhavn Industries, 2.400 zaposlenih v Hamburgu, Lyonu in Portu. Naročnik vpraša, kje stoji skupina. Vsaka lokacija odgovori v svoji preglednici, s svojimi lestvicami.
Tri tedne, ena sama osnova.
Diagnostika Instrukcija COBAC o notranjem procesu ocenjevanja ustreznosti kapitala (ICAAP), bonitetni okvir CEMAC je bila hkrati sprožena na vseh treh lokacijah, na podlagi zapiskov z razgovorov z odgovornimi osebami. Referenčni okvir je bil že napisan, prav tako 10 tematskih področij in ravni od N1 do N5.
Dva izdatka, preprečena še pred odobritvijo.
Ocena 53 od 100, vrzel strnjena na treh področjih. UI spremljevalec je opazil, da se dva ukrepa iz načrta podvajata z ukrepoma iz druge presoje. Predstavitev rezultatov odboru je nastala z enim stavkom.
Kaj so s tem preprečili
- 3lokacije, merjene na isti osnovi, namesto treh vprašalnikov za ponovno obdelavo
- 2podvojena ukrepa, odkrita še pred izdatkom
- 1predstavitev rezultatov odboru, brez ročnega usklajevanja
Te številke so iz primera. Lahko bi bile vaše.
Standard nalaga procese. Datamensio pove, kje stojite.
01
Referenčni okvir je že napisan
Tematska področja, vprašanja in ravni od N1 do N5 so pripravljeni. Ne začnete s prazno preglednico.
02
Ocena je na voljo še isti dan
Prek spleta, s povezavo za samoocenjevanje ali med razgovorom. Po področjih, primerljivo skozi čas.
03
Vrzel postane ovrednoten načrt
Vsak prehod na naslednjo raven nosi svoj ukrep. UI razvršča glede na pričakovani učinek, ne glede na vrstni red standarda.
04
Napredek se da dokazati
Krog za krogom, glede na vaš cilj in glede na vašo preteklost. To zahteva vaš upravni odbor.
Lestvica zrelosti
Ena raven, naslednja, in ukrep, ki ju povezuje.
Ravno ta mehanizem (raven, naslednja raven in ukrep, ki ju povezuje) spremeni ugotovitev v pot naprej.
Ali se rezultati stresnih testov uporabljajo pri poslovnih odločitvah?
- N1
Noben stresni test glede potreb po kapitalu ni izveden, ali pa se delo omeji na osamljeno, nedokumentirano občutljivostno analizo.
- N2
Scenariji se izvajajo enkrat letno za pripravo poročila ICAAP. Rezultati ne vodijo do nobene sledljive odločitve.
- N3
Rezultati se predstavijo odboru za tveganja, ki opredeli morebitne korektivne ukrepe. Povezava z načrtom kapitala je vzpostavljena.
- N4
Scenariji so umerjeni na ranljivosti, specifične za institucijo, pragi za sprožitev ukrepov so opredeljeni, sprejete odločitve pa se spremljajo do izvedbe.
- N5
Testi, vključno z obratnimi, so vključeni v proračunski cikel in načrt obnovitve. Predpostavke se pregledajo po vsakem pomembnem dogodku, z dokumentirano zgodovino sprememb.
Ukrep za prehod z N2 na N3
Predstavitev rezultatov stresnih testov uvrstiti na dnevni red četrtletnega odbora za tveganja, pri čemer se za vsak poslabšan scenarij predlaga korektivni ukrep, določi nosilca in rok, zapisana v zapisnik.
« Zahvaljujoč Datamensiu veliko učinkoviteje izpolnjujemo svoje cilje. Inšpekcijske službe sklada FEDER in našega pristojnega ministrstva so ta pristop še posebej cenile, saj jim prinaša zanesljive podatke. »
Direktorica CCI 94CCI Île-de-France
« Menimo, da gre za najprimernejšo rešitev za razširitev našega projekta preobrazbe in merjenje učinka skladno z našimi potrebami. »
Maja Sucekvodja poslovanja, Interreg Danube
Redko sam
Referenčni okvir se da kombinirati. Povežite več okvirov za pokritje svoje dejavnosti, ali pa svojega napišite z UI.
Opravite svojo prvo meritevna ICAAP.
O čem govori ta referenčni okvir
ICAAP, notranji proces ocenjevanja ustreznosti kapitala, predstavlja drugi steber bonitetnega okvira, ki ga COBAC uveljavlja za kreditne institucije v CEMAC. Zahteva, da institucija prepozna vsa svoja tveganja, vključno s tistimi, ki jih ne pokrivajo minimalne zahteve prvega stebra (tveganje obrestne mere v bančni knjigi, tveganje koncentracije, ugledno tveganje, strateško tveganje), da ovrednoti notranji kapital, potreben za njihovo pokrivanje, da to oceno preizkusi s stresnimi testi in da vse skupaj dokumentira v poročilu, predloženem upravljalnemu organu in nato nadzorniku.
V praksi težava ne izhaja iz priprave dokumenta, temveč iz njegove dejanske umeščenosti v odločanje. ICAAP ima vrednost le, če resnično vpliva na odločitve. Ali izračun notranjega kapitala vpliva na oblikovanje cen posojil in politiko izplačila dividend, ali pa ostaja letna vaja vzporedno s proračunom? Je nagnjenost k tveganju prevedena v operativne limite, ki jih spremljajo poslovne enote, ali je formulirana zgolj v splošnih načelih? Ali scenariji stresnih testov odražajo ranljivosti, specifične za institucijo (sektorska koncentracija, odvisnost od javnih depozitov, izpostavljenost do države), ali povzemajo generičen model?
Regionalni kontekst zahtevo še poostruje. Postopno prenašanje standardov Basel II in III s strani COBAC je okrepilo povezavo med ICAAP, sistemom notranjih kontrol, upravljanjem in procesom bonitetnega nadzora. Pogosto prihaja do zmede: ICAAP ni bonitetno poročilo niti izračun kapitalske ustreznosti. Količnik meri regulatorno skladnost na določen datum. ICAAP je stalen, naprej usmerjen proces, katerega sklep je lahko, da je treba imeti več kapitala, kot znaša regulatorni minimum.
Diagnostika zrelosti odgovarja na drugačno vprašanje kot nadzor dokumentacije. Nadzor sprašuje: ali je zahteva izpolnjena, da ali ne. Diagnostika sprašuje: na kateri ravni obvladovanja je posamezna sestavina procesa in katero konkretno ukrepanje omogoča prehod na naslednjo raven. To omogoča vodenje programa izboljšav skozi več poslovnih let in primerjavo odvisnih družb bančne skupine, prisotnih v več državah regije.
V Datamensiu je referenčni okvir pripravljen za takojšnjo uporabo. Lahko ga tudi prilagodite svoji instituciji: umetna inteligenca prilagodi tematska področja, vprašanja in ravni glede na vašo velikost in profil, ali pa pripravi različico na podlagi vaših lastnih politik tveganja in zadnjega poročila ICAAP.
Referenčni standard: Instrukcija COBAC o notranjem procesu ocenjevanja ustreznosti kapitala (ICAAP), bonitetni okvir CEMAC
Ocenjevana tematska področja
Upravljanje procesa ICAAP
Vloga upravljalnega in izvršnega organa, obstoj in delovanje odbora za tveganja, formalna potrditev poročila, neodvisnost funkcije upravljanja tveganj.
Nagnjenost in toleranca do tveganja
Formalizacija izjave o nagnjenosti k tveganju, prevedba v limite po vrsti tveganja in poslovni enoti, sistem opozarjanja ob preseganju, letni pregled s strani uprave.
Popis in kartiranje tveganj
Izčrpna prepoznava pomembnih tveganj, merila pomembnosti, obravnava tveganj drugega stebra (obrestno tveganje bančne knjige, koncentracija, strateško, ugledno), pogostost posodabljanja.
Kvantifikacija notranjega kapitala
Metode po vrsti tveganja, predpostavke in njihova utemeljitev, agregacija in obravnava razpršitve, skladnost z regulatornim izračunom kapitala.
Stresni testi
Izbira in strogost scenarijev, upoštevanje ranljivosti, specifičnih za institucijo, obratni testi, prevedba rezultatov v upravljavske ukrepe.
Načrtovanje kapitala
Večletna projekcija kapitalskih potreb in virov, povezava s proračunom in strateškim načrtom, načrt obnovitve kapitala, politika izplačil.
Kakovost podatkov in informacijski sistemi
Sledljivost podatkov, ki napajajo proces, agregacija izpostavljenosti, kontrole skladnosti, odvisnost od ročne obdelave.
Dokumentacija in poročanje nadzorniku
Struktura in izčrpnost poročila ICAAP, sledljivost izračunov, hramba različic, spoštovanje rokov za predložitev COBAC.
Neodvisen pregled in notranje kontrole
Obseg in pogostost pregleda s strani notranje presoje, validacija modelov, spremljanje priporočil, povezanost s sistemom stalnih kontrol.
Uporaba v tekočem poslovanju
Vpliv notranjega kapitala na oblikovanje cen, razporejanje kapitala, odločitve o odobritvi in strateške odločitve, sprejetje s strani poslovnih enot.
Krajša različica referenčnega okvira je na voljo za spletno samoocenjevanje.
Pogosta vprašanja
Ali diagnostika pomeni potrditev procesa ICAAP s strani COBAC?
Ne. COBAC izvaja svoj lasten proces bonitetnega nadzora in je edina pristojna za oceno vašega procesa. Diagnostika meri zrelost posamezne sestavine in pripravi podlago za dialog z nadzornikom z dokumentiranjem vrzeli in sprejetih ukrepov.
Kakšna je razlika med to diagnostiko in nadzorom bonitetne skladnosti?
Nadzor preveri, ali je zahteva izpolnjena, in se zaključi z binarno ugotovitvijo. Diagnostika umesti vaše prakse na postopno lestvico in pokaže pot do napredka. Oba se dopolnjujeta: diagnostika pripravi presojo, presoja jo potrdi.
Koliko časa traja ocenjevanje?
Krajšo različico izpolni odgovorni za tveganja v 20 do 30 minutah. Celovita različica, v sodelovalnem načinu, običajno traja en do dva tedna, pri čemer večino časa vzame zbiranje podatkov pri financah, notranjih kontrolah in informacijskih sistemih.
Ali je referenčni okvir mogoče prilagoditi naši instituciji?
Da. Vprašanja in ravni lahko spremenite, dodate lastna tematska področja ali začnete iz prazne predloge. Umetna inteligenca lahko tudi pripravi različico na podlagi vaših politik tveganja in zadnjega poročila ICAAP. Nadzor nad referenčnim okvirom ostaja v vaših rokah.
Ali je mogoče primerjati več odvisnih družb regionalne skupine?
Da. Isti referenčni okvir se razpošlje vsaki poslovni enoti, ocene se primerjajo po tematskih področjih, presečni načrt poti pa združuje presoje. Umetna inteligenca združi ponavljajoče se vrzeli, da se isto vprašanje ne obravnava desetkrat.
Ali je za odgovarjanje potrebno kvantitativno znanje?
Vprašanja se nanašajo na organizacijo procesa, njegovo upravljanje in uporabo, ne na mehaniko modelov. Nekatera vprašanja zahtevajo mnenje modelarja ali kontrolinga: sodelovalni način omogoča, da se dodelijo pravi osebi.
Kako se ta diagnostika povezuje z notranjimi kontrolami in upravljanjem COBAC?
Pravilniki COBAC o upravljanju in notranjih kontrolah tvorijo del temelja, na katerem sloni ICAAP. Ugotovitve se prekrivajo, presečni načrt poti pa omogoča povezovanje teh referenčnih okvirov brez podvajanja ukrepov.
Kje so podatki shranjeni?
V Franciji, pri OVH, z varnostno kopijo pri Scaleway. Brez prenosa podatkov izven Evropske unije. Uporabljeni modeli umetne inteligence so lahko izbrani, tudi med evropskimi rešitvami.