Zrelost Basel II/III CEMAC · Bonitetni okvir COBAC
Vaš bonitetni okvir Basel II/III CEMAC, izmerjen po tematskih področjih in preveden v ovrednoten akcijski načrt.
10 tematskih področij, 5-stopenjska lestvica. In ukrep, ki popelje z vsake ravni na naslednjo.
10 tematskih področij referenčnega okvira, že pripravljenih od N1 do N5. Eno podjetje, ena poslovna enota, ali 300 hkrati.
Zrelost Basel II/III CEMAC · Bonitetni okvir COBAC
10 tematskih področij, 5-stopenjska lestvica.
Nordhavn Industries
53 / 100
Svojo zrelost merijo z Datamensio
Primer
Ta situacija bi lahko bila vaša.
Vzemimo primer podjetja: tri lokacije, tri preglednice, brez skupnega odgovora.
Nihče ne zna združiti podatkov.
Nordhavn Industries, 2.400 zaposlenih v Hamburgu, Lyonu in Portu. Naročnik vpraša, kje stoji skupina. Vsaka lokacija odgovori v svoji preglednici, s svojimi lestvicami.
Tri tedne, ena sama osnova.
Diagnostika Pravilniki COBAC za prenos Basel II/III v coni CEMAC je bila hkrati sprožena na vseh treh lokacijah, na podlagi zapiskov z razgovorov z odgovornimi osebami. Referenčni okvir je bil že napisan, prav tako 10 tematskih področij in ravni od N1 do N5.
Dva izdatka, preprečena še pred odobritvijo.
Ocena 53 od 100, vrzel strnjena na treh področjih. UI spremljevalec je opazil, da se dva ukrepa iz načrta podvajata z ukrepoma iz druge presoje. Predstavitev rezultatov odboru je nastala z enim stavkom.
Kaj so s tem preprečili
- 3lokacije, merjene na isti osnovi, namesto treh vprašalnikov za ponovno obdelavo
- 2podvojena ukrepa, odkrita še pred izdatkom
- 1predstavitev rezultatov odboru, brez ročnega usklajevanja
Te številke so iz primera. Lahko bi bile vaše.
Standard nalaga procese. Datamensio pove, kje stojite.
01
Referenčni okvir je že napisan
Tematska področja, vprašanja in ravni od N1 do N5 so pripravljeni. Ne začnete s prazno preglednico.
02
Ocena je na voljo še isti dan
Prek spleta, s povezavo za samoocenjevanje ali med razgovorom. Po področjih, primerljivo skozi čas.
03
Vrzel postane ovrednoten načrt
Vsak prehod na naslednjo raven nosi svoj ukrep. UI razvršča glede na pričakovani učinek, ne glede na vrstni red standarda.
04
Napredek se da dokazati
Krog za krogom, glede na vaš cilj in glede na vašo preteklost. To zahteva vaš upravni odbor.
Lestvica zrelosti
Ena raven, naslednja, in ukrep, ki ju povezuje.
Prav ta mehanizem (raven, naslednja raven in ukrep, ki ju povezuje) spremeni ugotovitev v pot napredka.
Ali so skupine povezanih nasprotnih strank prepoznane in spremljane za namene uporabe omejitev delitve tveganj?
- N1
Nobenega prepoznavanja povezav med nasprotnimi strankami. Izpostavljenosti se spremljajo posamično.
- N2
Najbolj očitne kapitalske povezave se prepoznajo ob odobritvi, brez pisnega pravila ali kasnejšega pregleda.
- N3
Pravilo združevanja je dokumentirano in se uporablja za glavne izpostavljenosti. Skupine so vpisane v sistem in se redno pregledujejo.
- N4
Združevanje zajema celoten portfelj, vključno z ekonomskimi povezavami in povezanimi strankami. Preseganja se zaznavajo samodejno in se eskalirajo odboru za tveganja.
- N5
Pravilo se pregleduje glede na razvoj portfelja in ugotovitve nadzornika, z dokumentiranim sledenjem spremembam in simulacijami vpliva pred odobritvijo.
Ukrep za prehod z N2 na N3
Formalizirati pravilo za prepoznavanje skupin povezanih nasprotnih strank, ga vključiti v dokumentacijo odobritve in v register tretjih strank informacijskega sistema, nato na odboru za tveganja ob naslednjem četrtletnem zaključku pregledati prvih dvajset izpostavljenosti.
« Zahvaljujoč Datamensiu veliko učinkoviteje izpolnjujemo svoje cilje. Inšpekcijske službe sklada FEDER in našega pristojnega ministrstva so ta pristop še posebej cenile, saj jim prinaša zanesljive podatke. »
Direktorica CCI 94CCI Île-de-France
« Menimo, da gre za najprimernejšo rešitev za razširitev našega projekta preobrazbe in merjenje učinka skladno z našimi potrebami. »
Maja Sucekvodja poslovanja, Interreg Danube
Redko sam
Referenčni okvir se da kombinirati. Povežite več okvirov za pokritje svoje dejavnosti, ali pa svojega napišite z UI.
Opravite svojo prvo meritevna COBAC.
O čem govori ta referenčni okvir
Bonitetni okvir COBAC ureja kreditne institucije šestih držav CEMAC. Povzema baselsko arhitekturo: kvantitativne zahteve glede regulatornega kapitala, kazalnika kapitalske ustreznosti, pokritosti kreditnega, tržnega in operativnega tveganja, delitve tveganj in likvidnosti. Dodaja pa mu kvalitativni del: upravljanje upravnih in vodstvenih organov, funkcije stalne in periodične kontrole, upravljanje tveganj, ter del, ki zadeva preglednost prek bonitetnega poročanja regionalnemu nadzorniku.
V praksi je okvir težko obvladljiv, ker se prepleta med več oddelki. Kazalnike pripravlja finančna služba, podatke o tveganjih poslovne enote, mehanizme obvladovanja pa notranja kontrola. Konkretna vprašanja se vedno vračajo: ali prijavljeni kapital temelji na dokumentiranih in od zaključka do zaključka ponovljivih prilagoditvah? Ali so veliki izpostavljenosti prepoznane na ravni skupine povezanih nasprotnih strank ali zgolj posamično? Ali se bonitetno poročilo ob vsakem roku znova sestavlja na novo, ali ga proizvaja stabilna in nadzorovana veriga?
Pogosto prihaja do zmede: spoštovanje kazalnika ni isto kot obvladovanje tveganja, ki ga kazalnik meri. Institucija lahko izkazuje kazalnik kapitalske ustreznosti nad pragom, pa se vseeno opira na nezanesljivo razvrstitev terjatev, prepozno oblikovanje rezervacij ali ročno seštevanje izpostavljenosti. Postopni prehod od deklarativne logike k logiki okvira, s formalizirano apetitom po tveganju, stresnimi testi in notranjo oceno ustreznosti kapitala, premakne zahtevo s samega objavljenega podatka na kakovost procesa.
Diagnostika zrelosti odgovarja na drugačno vprašanje kot bonitetni nadzor. Nadzor sprašuje: ali je kazalnik spoštovan, ali je zahteva izpolnjena. Diagnostika sprašuje: na kateri ravni obvladovanja je posamezen gradnik okvira in katero konkretno dejanje omogoči prehod na naslednjo raven. Ne podeljuje nobenega soglasja in ne nadomešča nadzorniškega pregleda na kraju samem. Pripravlja, objektivizira, prioritizira.
V Datamensiu je referenčni okvir pripravljen za takojšnjo uporabo. Lahko pa ga tudi prilagodite svoji instituciji: umetna inteligenca prilagodi tematska področja, vprašanja in ravni po metodi CMMI, ali pa iz vaših lastnih postopkov, internih navodil in bonitetnih izkazov zgradi lastno različico.
Referenčni standard: Pravilniki COBAC za prenos Basel II/III v coni CEMAC
Ocenjevana tematska področja
Regulatorni kapital
Sestava temeljnega in dodatnega kapitala, odbitki in prilagoditve, dokumentiranje izračunov, sledljivost med računovodstvom in prijavami, projekcija gibanja.
Kazalnik kapitalske ustreznosti in pokritost tveganj
Izračun zahtev za kreditno, tržno in operativno tveganje, uporabljene uteži, kakovost podatkov o izpostavljenosti, varnostne rezerve nad pragovi.
Delitev in koncentracija tveganj
Prepoznavanje skupin povezanih nasprotnih strank, individualni in skupni pragovi, spremljanje preseganj, sektorska in geografska koncentracija, izpostavljenosti do povezanih strank.
Kreditno tveganje in kakovost sredstev
Politika odobravanja, razvrščanje terjatev, oblikovanje rezervacij, spremljanje zapadlih terjatev, zavarovanja in njihovo vrednotenje, prestrukturiranja.
Likvidnostno tveganje in transformacija
Kazalnik likvidnosti, spremljanje likvidnostnih vrzeli, razpršenost virov sredstev, odvisnost od nestanovitnih vlog, načrt izrednega financiranja.
Operativno tveganje
Zemljevid procesov in tveganj, zbiranje incidentov in izgub, načrt neprekinjenega poslovanja, obvladovanje zunanje izvedenih dejavnosti.
Upravljanje in apetit po tveganju
Vloga nadzornega organa, specializirani odbori, neodvisnost kontrolnih funkcij, formalizacija apetita po tveganju in njegova razdelava v operativne omejitve.
Notranja kontrola in mehanizmi obvladovanja
Povezava treh ravni kontrole, kontrolni načrti, spremljanje priporočil notranje revizije in ukrepov nadzornika, poročanje revizijski komisiji.
Bonitetno poročanje in kakovost podatkov
Veriga priprave izkazov COBAC, kontrole skladnosti, spoštovanje rokov, revizijska sled, upravljanje popravkov in naknadnih prilagoditev.
Stresni testi in notranja ustreznost kapitala
Izbrani scenariji, resnost in pogostost izvedb, povezava s poslovnim načrtom, uporaba rezultatov pri odločitvah o razporejanju kapitala.
Krajša različica referenčnega okvira je na voljo za spletno samoocenjevanje.
Pogosta vprašanja
Ali diagnostika nadomešča pregled COBAC?
Ne. Regionalni nadzornik izvaja lastne preglede dokumentacije in preglede na kraju samem, in le on presoja skladnost s pravilniki. Diagnostika meri zrelost vašega okvira in pripravlja na ta trenutek, tako da vrzeli prepozna, preden jih ugotovi nadzornik.
Kakšna je razlika med to diagnostiko in presojo bonitetne skladnosti?
Presoja se konča z ugotovitvijo skladnosti ali odstopanja glede na zahtevo. Diagnostika umesti vsako prakso na postopno lestvico in pokaže ukrep, ki omogoči prehod na naslednjo raven. Obe se dopolnjujeta: diagnostika prioritizira napor, presoja potrdi rezultat.
Koliko časa traja ocenjevanje?
Krajša različica se izpolni v eni delovni seji. Celovita različica vključuje več sodelavcev, finance, tveganja, notranjo kontrolo in informacijske sisteme, in običajno traja od enega do dveh tednov. Večino časa vzame zbiranje dokazil.
Ali je referenčni okvir prilagodljiv naši instituciji?
Da. Vprašanja, ravni in tematska področja lahko spremenite, ali pa zgradite lastno različico, prilagojeno vašemu profilu, univerzalni banki, mikrofinančni instituciji ali odvisni družbi skupine. Umetna inteligenca to različico ustvari na podlagi vaših internih postopkov, nadzor nad njo pa ostane pri vas.
Ali je mogoče primerjati več odvisnih družb v coni CEMAC?
Da. Isti referenčni okvir se uporablja za vsako enoto, ocene pa se primerjajo po tematskih področjih, med poslovnimi enotami in glede na prejšnja ocenjevanja. Presečni načrt poti združuje akcijske načrte odvisnih družb in preprečuje podvajanje enakih projektov.
Kako je akcijski načrt ovrednoten?
Vsaka vrzel med oceno in ciljem sproži ukrep. Katalog storitev za vsak ukrep ponudi rešitev, z njenim stroškom, rokom in vplivom na oceno. Umetna inteligenca nato te ukrepe združi v prioritiziran načrt poti.
Ali ta diagnostika zajema tudi preprečevanje pranja denarja in upravljanje?
Bonitetni okvir vključuje del o upravljanju in notranji kontroli, ki je obravnavan tu. Preprečevanje pranja denarja sodi v ločen sklop pravil, zajet v posebnem referenčnem okviru. Obe ocenjevanji se srečata v skupnem načrtu poti.
Kje so podatki gostovani?
V Franciji, pri OVH, z varnostno kopijo pri Scaleway. Brez prenosa izven Evropske unije. Uporabljeni modeli umetne inteligence so lahko izbrani, tudi izmed evropskih rešitev.