Zrelost kreditnega tveganja · Uredba COBAC o kreditnem tveganju
Vaše obvladovanje kreditnega tveganja, izmerjeno glede na zahteve COBAC in prevedeno v ovrednoten akcijski načrt.
10 tematskih področij, 5-stopenjska lestvica. In ukrep, ki popelje z vsake ravni na naslednjo.
10 tematskih področij referenčnega okvira, že pripravljenih od N1 do N5. Eno podjetje, ena poslovna enota, ali 300 hkrati.
Zrelost kreditnega tveganja · Uredba COBAC o kreditnem tveganju
10 tematskih področij, 5-stopenjska lestvica.
Nordhavn Industries
53 / 100
Svojo zrelost merijo z Datamensio
Primer
Ta situacija bi lahko bila vaša.
Vzemimo primer podjetja: tri lokacije, tri preglednice, brez skupnega odgovora.
Nihče ne zna združiti podatkov.
Nordhavn Industries, 2.400 zaposlenih v Hamburgu, Lyonu in Portu. Naročnik vpraša, kje stoji skupina. Vsaka lokacija odgovori v svoji preglednici, s svojimi lestvicami.
Tri tedne, ena sama osnova.
Diagnostika Règlement COBAC relatif à la classification, au provisionnement et à la gestion du risque de crédit des établissements de crédit de la CEMAC je bila hkrati sprožena na vseh treh lokacijah, na podlagi zapiskov z razgovorov z odgovornimi osebami. Referenčni okvir je bil že napisan, prav tako 10 tematskih področij in ravni od N1 do N5.
Dva izdatka, preprečena še pred odobritvijo.
Ocena 53 od 100, vrzel strnjena na treh področjih. UI spremljevalec je opazil, da se dva ukrepa iz načrta podvajata z ukrepoma iz druge presoje. Predstavitev rezultatov odboru je nastala z enim stavkom.
Kaj so s tem preprečili
- 3lokacije, merjene na isti osnovi, namesto treh vprašalnikov za ponovno obdelavo
- 2podvojena ukrepa, odkrita še pred izdatkom
- 1predstavitev rezultatov odboru, brez ročnega usklajevanja
Te številke so iz primera. Lahko bi bile vaše.
Standard nalaga procese. Datamensio pove, kje stojite.
01
Referenčni okvir je že napisan
Tematska področja, vprašanja in ravni od N1 do N5 so pripravljeni. Ne začnete s prazno preglednico.
02
Ocena je na voljo še isti dan
Prek spleta, s povezavo za samoocenjevanje ali med razgovorom. Po področjih, primerljivo skozi čas.
03
Vrzel postane ovrednoten načrt
Vsak prehod na naslednjo raven nosi svoj ukrep. UI razvršča glede na pričakovani učinek, ne glede na vrstni red standarda.
04
Napredek se da dokazati
Krog za krogom, glede na vaš cilj in glede na vašo preteklost. To zahteva vaš upravni odbor.
Lestvica zrelosti
Ena raven, naslednja, in ukrep, ki ju povezuje.
Prav ta mehanizem (raven, višja raven in ukrep, ki ju povezuje) spremeni ugotovitev v razvojno pot.
Ali je razvrščanje terjatev v zamudi v nižjo kategorijo sproženo sistematično in sledljivo?
- N1
Noben mehanizem ni opredeljen. Razvrščanje izhaja iz priložnostnih ugotovitev, običajno tik pred zaključkom obdobja.
- N2
Pravila glede trajanja zamude so zapisana, vendar razvrščanje ostaja ročno, nekateri primeri pa glede na poslovalnico ostanejo neobravnavani.
- N3
Informacijski sistem izračuna trajanje zamude in predlaga razvrstitev. Za primere, ki niso razvrščeni, je potrebna pisna utemeljitev.
- N4
Razvrščanje je samodejno, prenos na druge izpostavljenosti stranke se izvaja, izjeme pa potrdi in zabeleži odbor.
- N5
Pravila se redno pregledujejo glede na ugotovljene stopnje izterjave, sistem pa nadzira stalni nadzor z dokumentiranim poročanjem upravljalnemu organu.
Ukrep za prehod z ravni 2 na raven 3
Nastaviti samodejni izračun trajanja zamude v sistemu za upravljanje izpostavljenosti, pripraviti mesečni izkaz terjatev, upravičenih do razvrstitve v nižjo kategorijo, in zahtevati pisno utemeljitev vodje izpostavljenosti za vsak primer, ohranjen v dobri kategoriji, s pregledom na mesečnem odboru za tveganja.
« Zahvaljujoč Datamensiu veliko učinkoviteje izpolnjujemo svoje cilje. Inšpekcijske službe sklada FEDER in našega pristojnega ministrstva so ta pristop še posebej cenile, saj jim prinaša zanesljive podatke. »
Direktorica CCI 94CCI Île-de-France
« Menimo, da gre za najprimernejšo rešitev za razširitev našega projekta preobrazbe in merjenje učinka skladno z našimi potrebami. »
Maja Sucekvodja poslovanja, Interreg Danube
Redko sam
Referenčni okvir se da kombinirati. Povežite več okvirov za pokritje svoje dejavnosti, ali pa svojega napišite z UI.
Opravite svojo prvo meritevna COBAC.
O čem govori ta referenčni okvir
Regulativa COBAC o kreditnem tveganju določa, kaj mora institucija CEMAC izkazati v celotni kreditni verigi: formalizirano politiko odobritve, potrjeno s strani upravljalnega organa, dokumentirano analizo sposobnosti odplačevanja, sistem bonitetnega ocenjevanja ali razvrščanja nasprotnih strank, stalno spremljanje izpostavljenosti, klasifikacijo terjatev glede na njihovo kakovost in trajanje zamude, minimalne rezervacije za vsako kategorijo, opredeljeno obravnavo zavarovanj in njihovo vrednotenje ter redno poročanje generalnemu sekretariatu COBAC. Zahteve glede razpršitve in kritja velikih izpostavljenosti dopolnjujejo to osnovo.
V praksi težava ni v poznavanju besedila, temveč v dejanskem obvladovanju verige. Ali je razvrstitev terjatev v nižjo kategorijo sprožena samodejno v informacijskem sistemu, ali pa je odvisna od komercialne presoje ob koncu četrtletja? Ali so zavarovanja, upoštevana pri zmanjšanju osnove za rezervacije, ponovno ovrednotena, z izvršljivimi in sledljivimi pravnimi akti? Ali kreditni odbori beležijo odstopanja od politike odobritve, in ali kdo nato meri uspešnost teh izjemnih primerov? Večina vrzeli, ugotovljenih pri presoji, izhaja prav iz teh sivih con, ne iz nepoznavanja pravil.
Pogosto prihaja do zmede med bonitetno klasifikacijo, ki jo zahteva COBAC, in računovodskim oblikovanjem rezervacij po MSRP 9, ki ga uporabljajo skupine, prisotne na tem območju. Obe logiki soobstajata, ena temelji na pragovih zamud in minimalnih stopnjah, druga na pričakovanih izgubah in razvrstitvi po stopnjah. Institucije, ki pripravljajo oba nabora podatkov brez formalizirane uskladitve, se izpostavljajo vrzelim, ki jih je pri presoji težko pojasniti. Postopno krepitev bonitetnega sistema CEMAC, v skladu z baselskimi načeli, to zahtevo po skladnosti še poglablja.
Preverjanje skladnosti se konča z da ali ne: rezervacija je izračunana, poročilo je oddano. Diagnostika zrelosti postavlja drugačno vprašanje: na kateri ravni obvladovanja je vsak člen verige in katero konkretno ukrepanje omogoča prehod na višjo raven. Institucija je lahko formalno skladna na področju rezervacij, hkrati pa upravlja odobritev brez podatkov o uspešnosti. Prav to vrzel med formalno skladnostjo in dejanskim obvladovanjem diagnostika razkrije, po tematskih področjih in po enotah.
Referenčni okvir je v Datamensio pripravljen za takojšnjo uporabo. Prilagodi se vaši organizaciji: umetna inteligenca prilagodi tematska področja, preoblikuje vprašanja glede na vašo segmentacijo strank in izostri ravni zrelosti, lahko pa tudi zgradi različico na podlagi vaše kreditne politike in internih postopkov.
Referenčni standard: Règlement COBAC relatif à la classification, au provisionnement et à la gestion du risque de crédit des établissements de crédit de la CEMAC
Ocenjevana tematska področja
Kreditna politika in upravljanje
Formalizirana politika odobritve, potrjena s strani upravljalnega organa, limiti po nasprotni stranki, sektorju in produktu, vloga kreditnih odborov, pooblastila in obravnava odstopanj.
Obravnava vlog in odobritev
Analiza sposobnosti odplačevanja, standardna kreditna dokumentacija, obvezna dokazila, ločitev med komercialno funkcijo in funkcijo izpostavljenosti, sledljivost odločitev.
Bonitetno ocenjevanje in segmentacija nasprotnih strank
Sistem internega ocenjevanja, merila in pogostost pregledovanja, segmentacija fizičnih oseb, podjetij in držav, povratno testiranje ocen.
Spremljanje izpostavljenosti in zgodnje odkrivanje
Nadzor prekoračitev in zamud, opozorilni kazalniki, redni pregled rizičnih primerov, seznam opozoril in namenski odbor.
Klasifikacija terjatev
Uporaba regulativnih kategorij, pravila glede trajanja zamude, prenos na druge izpostavljenosti stranke, avtomatizacija razvrščanja v nižjo kategorijo in pogoji za ponovno razvrstitev.
Rezervacije
Minimalne stopnje po kategoriji, osnova za izračun, odbitek upravičenih zavarovanj, potrditev rezervacij, usklajenost z računovodskimi rezervacijami in MSRP 9.
Zavarovanja in jamstva
Upravičenost in pravna izvršljivost, hramba aktov, začetno vrednotenje in ponovno ovrednotenje, uporabljeni odbitek, dejanska možnost unovčitve.
Koncentracija in razpršitev tveganj
Izračun velikih izpostavljenosti, upoštevanje individualnih in skupnih limitov, izpostavljenosti do povezanih oseb, spremljanje skupin povezanih nasprotnih strank.
Izterjava in terjatve v zamudi
Izvensodni in sodni postopki, roki izvedbe, odpis v izgubo, spremljanje odpisanih terjatev, stopnja izterjave.
Bonitetno poročanje in nadzor
Poročevalski izkazi, posredovani COBAC, kakovost in revizijska sled podatkov, stalni nadzor druge ravni, ukrepi po priporočilih notranje presoje in nadzornika.
Krajša različica referenčnega okvira je na voljo za spletno samoocenjevanje.
Pogosta vprašanja
Ali ta diagnostika nadomesti presojo COBAC?
Ne. Presoja na kraju samem je v pristojnosti izključno nadzornika. Diagnostika meri zrelost vašega internega sistema in prepozna vrzeli, preden jih ugotovi nadzornik. Pripravlja, ne izdaja pa nobenega potrdila.
Kakšna je razlika med diagnostiko zrelosti in preverjanjem skladnosti?
Preverjanje skladnosti se konča z binarno ugotovitvijo za vsako zahtevo. Diagnostika umesti vsako prakso na lestvico petih ravni in opredeli ukrep, ki omogoča prehod na višjo raven. Oba pristopa se dopolnjujeta: diagnostika gradi razvojno pot, preverjanje potrdi rezultat.
Koliko časa traje ocenjevanje?
Krajša različica se izpolni v eni delovni seji. Celovita različica, izvedena v sodelovanju s službami za izpostavljenosti, izterjavo, računovodstvo in stalni nadzor, traja od enega do dveh tednov, pri čemer večino časa zavzame zbiranje dokazil.
Ali je referenčni okvir prilagodljiv naši instituciji?
Da. Vprašanja, ravni in tematska področja lahko spremenite, ali pa izhajate iz lastne kreditne politike. Umetna inteligenca na podlagi vaših internih postopkov ustvari različico in jo uskladi z metodologijo CMMI. Referenčni okvir je vaš.
Ali se uporablja za institucije mikrofinanciranja?
Referenčni okvir temelji na zahtevah, ki veljajo za kreditne institucije. Za EMF se predloga prilagodi lastnemu okviru CEMAC, s prilagoditvijo pragov, segmentacije in pravil klasifikacije.
Kako primerjati več hčerinskih družb v tem območju?
Vsaka enota opravi isto diagnostiko. Ocene po tematskih področjih se primerjajo med poslovnimi enotami in glede na pretekla obdobja. Presečni načrt poti združi akcijske načrte, umetna inteligenca pa poveže ponavljajoče se ukrepe, da se ista vrzel ne obravnava desetkrat.
Kako diagnostika povezuje bonitetno klasifikacijo in MSRP 9?
Tematsko področje rezervacij ocenjuje obe logiki in predvsem njuno uskladitev. Institucija je lahko trdna pri izračunu pričakovanih izgub, a šibka pri sledljivosti prehoda v bonitetne kategorije. Diagnostika ti dve stanji razlikuje.
Kje so podatki gostovani?
V Franciji, pri OVH, z varnostno kopijo pri Scaleway. Noben prenos podatkov zunaj Evropske unije ni izveden. Uporabljeni modeli umetne inteligence so lahko izbrani, tudi med evropskimi rešitvami.