Zrelost bančnega upravljanja CEMAC · Pravilnik COBAC o upravljanju
Vaše bančno upravljanje, izmerjeno po referenčnem okviru COBAC in preneseno v ovrednoten akcijski načrt.
10 tematskih področij, 5-stopenjska lestvica. In ukrep, ki popelje z vsake ravni na naslednjo.
10 tematskih področij referenčnega okvira, že pripravljenih od N1 do N5. Eno podjetje, ena poslovna enota, ali 300 hkrati.
Zrelost bančnega upravljanja CEMAC · Pravilnik COBAC o upravljanju
10 tematskih področij, 5-stopenjska lestvica.
Nordhavn Industries
53 / 100
Svojo zrelost merijo z Datamensio
Primer
Ta situacija bi lahko bila vaša.
Vzemimo primer podjetja: tri lokacije, tri preglednice, brez skupnega odgovora.
Nihče ne zna združiti podatkov.
Nordhavn Industries, 2.400 zaposlenih v Hamburgu, Lyonu in Portu. Naročnik vpraša, kje stoji skupina. Vsaka lokacija odgovori v svoji preglednici, s svojimi lestvicami.
Tri tedne, ena sama osnova.
Diagnostika Pravilnik COBAC R-2016/04 o korporativnem upravljanju kreditnih institucij CEMAC je bila hkrati sprožena na vseh treh lokacijah, na podlagi zapiskov z razgovorov z odgovornimi osebami. Referenčni okvir je bil že napisan, prav tako 10 tematskih področij in ravni od N1 do N5.
Dva izdatka, preprečena še pred odobritvijo.
Ocena 53 od 100, vrzel strnjena na treh področjih. UI spremljevalec je opazil, da se dva ukrepa iz načrta podvajata z ukrepoma iz druge presoje. Predstavitev rezultatov odboru je nastala z enim stavkom.
Kaj so s tem preprečili
- 3lokacije, merjene na isti osnovi, namesto treh vprašalnikov za ponovno obdelavo
- 2podvojena ukrepa, odkrita še pred izdatkom
- 1predstavitev rezultatov odboru, brez ročnega usklajevanja
Te številke so iz primera. Lahko bi bile vaše.
Standard nalaga procese. Datamensio pove, kje stojite.
01
Referenčni okvir je že napisan
Tematska področja, vprašanja in ravni od N1 do N5 so pripravljeni. Ne začnete s prazno preglednico.
02
Ocena je na voljo še isti dan
Prek spleta, s povezavo za samoocenjevanje ali med razgovorom. Po področjih, primerljivo skozi čas.
03
Vrzel postane ovrednoten načrt
Vsak prehod na naslednjo raven nosi svoj ukrep. UI razvršča glede na pričakovani učinek, ne glede na vrstni red standarda.
04
Napredek se da dokazati
Krog za krogom, glede na vaš cilj in glede na vašo preteklost. To zahteva vaš upravni odbor.
Lestvica zrelosti
Ena raven, naslednja, in ukrep, ki ju povezuje.
Prav ta mehanizem (raven, naslednja raven in ukrep, ki ju povezuje) spremeni ugotovitev v trajektorijo.
Ali ima odbor za presojo sredstva in informacije, potrebne za samostojno izvajanje svoje naloge?
- N1
Odbor za presojo ni oblikovan, ali je imenovan brez listine, koledarja ali lastnega dela.
- N2
Odbor obstaja in se sestaja, vendar gradiva prispejo prepozno in razprave temeljijo na dokumentih, ki jih priskrbi uprava.
- N3
Listina opredeljuje pristojnosti, seje potekajo po določenem koledarju, gradiva se posredujejo v določenem roku, zapisniki pa so potrjeni in posredovani upravnemu odboru.
- N4
Odbor neposredno zasliši vodje notranje presoje, skladnosti in revizorje, brez prisotnosti uprave, ter spremlja izvajanje priporočil do zaključka.
- N5
Odbor redno ocenjuje lastno delovanje, prilagaja program dela glede na zemljevid tveganj in dokumentira spremembe svoje listine.
Ukrep za prehod z N2 na N3
Na naslednji seji upravnega odbora sprejeti listino odbora za presojo, vanjo vključiti najkrajši rok za posredovanje gradiva in letni koledar sej, nato pa potrjevanje zapisnikov uvrstiti na dnevni red naslednje seje upravnega odbora.
« Zahvaljujoč Datamensiu veliko učinkoviteje izpolnjujemo svoje cilje. Inšpekcijske službe sklada FEDER in našega pristojnega ministrstva so ta pristop še posebej cenile, saj jim prinaša zanesljive podatke. »
Direktorica CCI 94CCI Île-de-France
« Menimo, da gre za najprimernejšo rešitev za razširitev našega projekta preobrazbe in merjenje učinka skladno z našimi potrebami. »
Maja Sucekvodja poslovanja, Interreg Danube
Redko sam
Referenčni okvir se da kombinirati. Povežite več okvirov za pokritje svoje dejavnosti, ali pa svojega napišite z UI.
Opravite svojo prvo meritevna COBAC.
O čem govori ta referenčni okvir
Pravilnik COBAC o korporativnem upravljanju velja za kreditne institucije in finančne holdinge z dovoljenjem v šestih državah CEMAC. Ureja sestavo upravnega odbora in prisotnost neodvisnih članov, ločitev funkcij predsednika in generalnega direktorja, oblikovanje specializiranih odborov (za presojo, tveganja, prejemke, imenovanja), status funkcij stalne kontrole, skladnosti in notranje presoje, ter pravila glede usposobljenosti in ugleda vodstva. Nalaga tudi urejeno politiko prejemkov in redno poročanje nadzorniku.
V praksi težava ni v poznavanju besedila, temveč v dokazovanju, da sistem dejansko deluje. Ali se odbor za presojo sestaja po določenem koledarju, z dnevnim redom, pripravljalnim delom in uporabnim zapisnikom, ali zgolj potrjuje dokumente, prejete dan prej? Ali so člani, opredeljeni kot neodvisni, to dejansko glede na merila pravilnika, ali zgolj po navadi? Ali lahko vodja skladnosti neposredno naslovi upravni odbor brez posredovanja uprave? Teh vprašanj ne rešuje interni okrožnica.
Omeniti velja eno okoliščino. Presoje COBAC na kraju samem se vse bolj posvečajo dejanski učinkovitosti upravljanja, ne le njegovi formalizaciji: kakovosti razprav v upravnem odboru, sledljivosti odločitev, sposobnosti kontrolnih funkcij, da izrazijo nestrinjanje. Pogosto se pojavlja zmeda: upravljanje ni isto kot notranja kontrola. Pravilnik o notranji kontroli ureja mehanizme obvladovanja poslovanja, pravilnik o upravljanju pa tiste, ki jih usmerjajo in nadzorujejo. Oba se dopolnjujeta, ne nadomeščata.
Presoja skladnosti se konča z binarno ugotovitvijo: zahteva je izpolnjena ali ni. Diagnostika zrelosti odgovarja na drugo vprašanje: na kateri ravni obvladovanja je posamezna praksa in kateri konkretni ukrep omogoča prehod na naslednjo raven. Pri temi, kot je upravljanje, kjer veliko vrzeli izhaja iz prakse in ne iz besedila, je ta stopenjski pogled edini, ki ustvarja trajektorijo. Omogoča tudi primerjavo enot skupine, prisotne v več državah območja.
V Datamensiu je referenčni okvir pripravljen za takojšnjo uporabo in ostaja prilagodljiv. UI prilagodi tematska področja, preoblikuje vprašanja in izpopolni ravni po metodi CMMI, ali pa izdela prilagojeno različico na podlagi vaših lastnih dokumentov: statutov, poslovnika upravnega odbora, listin odborov, poročil notranje kontrole.
Referenčni standard: Pravilnik COBAC R-2016/04 o korporativnem upravljanju kreditnih institucij CEMAC
Ocenjevana tematska področja
Sestava in organizacija upravnega odbora
Velikost in raznolikost odbora, neodvisni člani in uporabljena merila, ločitev funkcij predsednika in generalnega direktorja, trajanje in obnavljanje mandatov, poslovnik.
Delovanje organov
Koledar in pogostost sej, roki za posredovanje gradiva, udeležba, kakovost zapisnikov, spremljanje odločitev od seje do seje.
Specializirani odbori
Odbor za presojo, odbor za tveganja, odbori za imenovanja in prejemke: listine, sestava, predsedovanje, povezanost z upravnim odborom in kontrolnimi funkcijami.
Usposobljenost in ugled vodstva
Postopek izbora in izdaje dovoljenj, preverjanje pogojev ugleda, zahtevane izkušnje in kompetence, stalno usposabljanje članov odbora, načrti nasledstva.
Kontrolne funkcije in neodvisnost
Hierarhična umestitev stalne kontrole, skladnosti in notranje presoje, neposreden dostop do upravnega odbora, dodeljena sredstva, pogoji imenovanja in odpoklica odgovornih oseb.
Upravljanje tveganj
Formalizirana in s strani odbora potrjena nagnjenost k tveganju, sistem omejitev, obveščanje članov odbora o izpostavljenostih, povezanost z ICAAP in načrtom sanacije.
Politika prejemkov
Urejanje prejemkov vodstva in prevzemnikov tveganj, variabilni del in merila dodelitve, neodvisnost prejemkov kontrolnih funkcij, redni pregled.
Preprečevanje konfliktov interesov
Izjave o interesih, posli s povezanimi osebami in referenčnimi delničarji, postopek izločitve, register reguliranih pogodb.
Preglednost in obveščanje nadzornika
Vsebina letnega poročila o upravljanju, objave, poročanje COBAC, obveščanje o spremembah, ki zadevajo vodstvo in organe.
Ocenjevanje in izboljšanje sistema
Redna samoocena upravnega odbora in odborov, uporaba zunanje ocene, nadaljnje ukrepanje po priporočilih, primerjava zaporednih ciklov.
Krajša različica referenčnega okvira je na voljo za spletno samoocenjevanje.
Pogosta vprašanja
Ali diagnostika nadomesti presojo COBAC?
Ne. Datamensio meri zrelost vaših praks in pripravi na dialog z nadzornikom, ne izdaja pa nobenega potrdila. Diagnostika opredeli vrzeli in trajektorijo za njihovo odpravo, preden jih ugotovi presoja.
Kakšna je razlika med to diagnostiko in presojo skladnosti s pravilnikom?
Presoja preveri prisotnost zahteve in se konča z vrzeljo ali skladnostjo. Diagnostika vsako prakso umesti na lestvico petih ravni in opredeli ukrep, ki omogoča prehod na naslednjo raven. Obe se dopolnjujeta: diagnostika pripravi, presoja potrdi.
Koliko časa traja ocenjevanje?
Kratka različica se izpolni v eni sami delovni seji. Celovita različica, v sodelovalnem načinu z generalnim sekretariatom, skladnostjo in notranjo presojo, običajno traja od enega do dveh tednov, pri čemer večino časa vzame zbiranje gradiva organov.
Ali je referenčni okvir mogoče prilagoditi naši instituciji?
Da. Vprašanja, ravni in tematska področja lahko spremenite ali dodate svoja. UI lahko izdela prilagojeno različico na podlagi vaših statutov, listin odborov in poslovnikov. Nadzor nad referenčnim okvirom ostane v vaših rokah.
Ali je mogoče primerjati več hčerinskih družb območja CEMAC?
Da. Vsaka poslovna enota izpolni isti referenčni okvir, ocene pa se primerjajo po tematskih področjih in skozi čas. Prečni načrt poti združuje akcijske načrte hčerinskih družb in prepreči dvojno obravnavo iste vrzeli na ravni skupine.
Kako se ta diagnostika povezuje z notranjo kontrolo in ICAAP?
Upravljanje usmerja mehanizme, ki jih notranja kontrola izvaja in ki jih ICAAP napaja z elementi tveganja. Ustrezni referenčni okviri so na voljo v katalogu, prečni načrt poti pa omogoča njihovo povezovanje brez podvajanja ukrepov.
Ali je za odgovarjanje potrebno pravno znanje?
Vprašanja se nanašajo na opazljive prakse: sestavo organov, roke, sledljivost, poti poročanja. Nanje lahko odgovori generalni sekretar ali vodja skladnosti. Sodelovalni način omogoča dodelitev tehničnih vprašanj ustreznemu sodelavcu.
Kje so shranjeni podatki?
V Franciji, pri OVH, z varnostno kopijo pri Scaleway. Brez prenosa podatkov zunaj Evropske unije. Uporabljene modele UI je mogoče izbrati, tudi med evropskimi rešitvami.