Dojrzałość Bazylea III i Wypłacalność II · Regulacje finansowe i zarządzanie ryzykiem bankowym
Państwa wymogi ostrożnościowe Bazylea III i Wypłacalność II, zmierzone w podziale na obszary tematyczne i przełożone na wyceniony plan działania.
10 obszarów tematycznych, undefined pytań, skala 5 poziomów. I działanie, które pozwala przejść z jednego poziomu na kolejny.
10 obszarów tematycznych modelu referencyjnego, już opracowanych od N1 do N5. Jedna firma, jedna jednostka biznesowa, albo 300 naraz.
Dojrzałość Bazylea III i Wypłacalność II · Regulacje finansowe i zarządzanie ryzykiem bankowym
10 obszarów tematycznych, undefined pytań, skala 5 poziomów.
Nordhavn Industries
53 / 100
Oni mierzą swoją dojrzałość z Datamensio
Przykład
Ta sytuacja mogłaby być Państwa sytuacją.
Weźmy przykład firmy: trzy oddziały, trzy arkusze kalkulacyjne, żadnej wspólnej odpowiedzi.
Nikt nie potrafi tego skonsolidować.
Nordhavn Industries, 2400 osób w Hamburgu, Lyonie i Porto. Zamawiający pyta, na jakim etapie jest grupa. Każdy oddział odpowiada we własnym arkuszu, z własnymi skalami.
Trzy tygodnie, jedna wspólna baza.
Diagnoza Bazylea III (CRR 3 / CRD 6) oraz Wypłacalność II (dyrektywa 2009/138/WE, rewizja 2025) uruchomiona jednocześnie na trzech oddziałach, na podstawie notatek ze spotkań z osobami odpowiedzialnymi. Model referencyjny był już gotowy, podobnie jak 10 obszarów tematycznych i poziomy od N1 do N5.
Dwa wydatki uniknięte, zanim zostały poniesione.
Wynik 53 na 100, luka skoncentrowana na trzech obszarach tematycznych. Asystent IA wykrył, że dwa działania planu pokrywają się z działaniami z innego audytu. Prezentacja wyników dla komitetu powstała w jedno zdanie.
Czego dzięki temu uniknięto
- 3oddziały zmierzone na tej samej podstawie, zamiast trzech kwestionariuszy do przetworzenia
- 2zdublowane działania wykryte przed poniesieniem wydatku
- 1prezentacja wyników dla komitetu, bez ręcznego opracowania
Te liczby pochodzą z przykładu. Mogłyby być Państwa liczbami.
Norma narzuca procesy. Datamensio mówi, na jakim etapie Państwo są.
01
Model referencyjny jest już gotowy
Obszary tematyczne, pytania i poziomy od N1 do N5 opracowane. Nie zaczynają Państwo od pustego arkusza.
02
Wynik jest gotowy tego samego dnia
Online, przez link do samooceny albo podczas spotkania. Obszar po obszarze, porównywalny w czasie.
03
Luka staje się wycenionym planem
Każde przejście na kolejny poziom niesie ze sobą działanie. IA priorytetyzuje według oczekiwanego efektu, nie według kolejności z normy.
04
Postęp da się wykazać
Kampania po kampanii, względem Państwa celu i względem Państwa przeszłości. Tego właśnie oczekuje Państwa zarząd.
Skala dojrzałości
Jeden poziom, kolejny i działanie, które je łączy.
To właśnie ten mechanizm (poziom, poziom wyższy i działanie łączące oba) przekształca stwierdzenie w ścieżkę rozwoju.
Czy wyniki ICAAP lub ORSA są wykorzystywane w decyzjach zarządczych?
- N1
Brak sformalizowanego procesu. Potrzeby kapitałowe są oceniane wyłącznie przy okazji terminów regulacyjnych, bez dedykowanego wewnętrznego opracowania.
- N2
Raport jest przygotowywany co roku i przekazywany nadzorcy. Nie jest omawiany poza formalnym zatwierdzeniem.
- N3
Raport jest prezentowany zarządowi, jego wnioski są komentowane i prowadzą do działań z wyznaczonym odpowiedzialnym.
- N4
Wnioski zasilają budżet, plan finansowania i limity ryzyka. Podjęte decyzje są śledzone i poddawane przeglądowi.
- N5
Proces jest wykorzystywany poza cyklem rocznym, przy projektach strukturalnych i szokach rynkowych, wraz z udokumentowanym wnioskiem dotyczącym jakości scenariuszy.
Działanie, aby przejść z poziomu 2 na poziom 3
Wpisanie prezentacji wniosków z ICAAP lub ORSA do porządku obrad komitetu ds. ryzyka zarządu, wraz z listą działań wskazującą odpowiedzialnego i termin dla każdego punktu uwagi.
« Dzięki Datamensio realizujemy nasze cele ze znacznie większą skutecznością. Służby inspekcyjne EFRR oraz naszego ministerstwa nadzorującego szczególnie doceniły to podejście, które dostarcza im wiarygodnych danych. »
Dyrektorka CCI 94CCI Île-de-France
« Uważamy, że to rozwiązanie najlepiej odpowiada potrzebie skalowania naszego projektu transformacji i mierzenia jego wpływu zgodnie z naszymi wymaganiami. »
Maja SucekChief Operating Officer, Interreg Danube
Rzadko sam
Model referencyjny da się łączyć z innymi. Niech Państwo połączą kilka, by objąć całą działalność, albo pozwolą IA napisać własny.
Wykonajcie swój pierwszy pomiarna null.
O czym jest ten model referencyjny
Bazylea III i Wypłacalność II realizują ten sam cel w dwóch odrębnych sektorach: zagwarantowanie, że instytucja dysponuje wystarczającymi zasobami, aby absorbować straty. Bazylea III, transponowana w Europie przez rozporządzenie CRR i dyrektywę CRD, narzuca wskaźniki wypłacalności, wskaźnik dźwigni finansowej, LCR i NSFR, a także wewnętrzny proces oceny adekwatności kapitałowej, ICAAP, oraz jego odpowiednik dla płynności, ILAAP. Wypłacalność II łączy filar ilościowy (SCR, MCR, rezerwy techniczne, bilans ekonomiczny), filar jakościowy (ład korporacyjny, funkcje kluczowe, ORSA) oraz filar informacyjny (QRT, RSR, SFCR).
W praktyce trudność nie polega na znajomości przepisów, lecz na wiedzy, na jakim etapie się znajdują Państwa procesy. Obliczenia są wykonywane, sprawozdania składane w terminie, a mimo to pytania pozostają otwarte. Czy system kontroli wewnętrznej danych ostrożnościowych jest udokumentowany od początku do końca, czy opiera się na pamięci dwóch osób. Czy ICAAP i ORSA rzeczywiście zasilają decyzje zarządu, czy stanowią jedynie dokumenty przygotowywane dla nadzorcy. Czy scenariusze warunków skrajnych odzwierciedlają profil ryzyka podmiotu, czy są powielane z roku na rok.
Kontekst uległ zmianie. Pakiet bankowy CRR 3 / CRD 6 finalizuje ustalenia bazylejskie i wprowadza output floor dla modeli wewnętrznych, z etapowym wejściem w życie od 2025 roku. Po stronie ubezpieczeń rewizja dyrektywy Wypłacalność II przyjęta w 2025 roku dostosowuje zasady proporcjonalności dla podmiotów małej skali i wzmacnia wymiar zrównoważonego rozwoju oraz ryzyk długoterminowych. Warto rozwiać częste nieporozumienie: tych przepisów nie można certyfikować. Są one kontrolowane przez nadzorcę, EBC, ACPR lub EIOPA w zależności od podmiotu, w ramach procesu SREP lub przeglądów ładu korporacyjnego.
Diagnoza dojrzałości odpowiada na inne pytanie niż kontrola ostrożnościowa. Kontrola pyta: czy wymóg jest spełniony, tak albo nie, i na jaką datę. Diagnoza pyta: na jakim poziomie opanowania znajduje się dana praktyka i jakie konkretne działanie pozwoli przejść na poziom wyższy. Zgodny wskaźnik może współistnieć z kruchym procesem. Właśnie to ujawnia skala dojrzałości, obszar po obszarze i podmiot po podmiocie.
W Datamensio model referencyjny jest gotowy do użycia. Mogą Państwo również go dostosować: sztuczna inteligencja dopasowuje obszary tematyczne, pytania i poziomy według metody CMMI, albo buduje odmianę na podstawie Państwa własnych polityk, raportów ORSA czy procedur sprawozdawczości regulacyjnej.
Norma referencyjna: Bazylea III (CRR 3 / CRD 6) oraz Wypłacalność II (dyrektywa 2009/138/WE, rewizja 2025)
Oceniane obszary tematyczne
Ład korporacyjny i apetyt na ryzyko
Rola zarządu i komitetów specjalistycznych, deklaracja apetytu na ryzyko, przełożenie na limity operacyjne, system funkcji kluczowych i zasada czterech oczu.
Fundusze własne i wymogi wypłacalności
Skład i jakość funduszy własnych, wskaźniki CET1 i łączne, bufory regulacyjne, wyliczenie SCR i MCR, powiązanie z bilansem ekonomicznym.
Wskaźnik dźwigni finansowej i output floor
Pomiar ekspozycji, monitorowanie wskaźnika dźwigni finansowej, stosowanie modeli wewnętrznych, uwzględnienie progu kapitałowego wprowadzonego przez CRR 3.
Płynność i finansowanie
Wyliczanie i monitorowanie LCR i NSFR, bufor aktywów płynnych, awaryjny plan finansowania, proces ILAAP i scenariusze warunków skrajnych.
Rezerwy techniczne i wycena zobowiązań
Best estimate i margines ryzyka, założenia aktuarialne i ich walidacja, krzywa stóp procentowych, kontrola jakości danych aktuarialnych.
ICAAP, ORSA i testy warunków skrajnych
Zakres scenariuszy, dotkliwość i trafność szoków, wieloletnia projekcja kapitału, rzeczywiste wykorzystanie wniosków w planie strategicznym i budżetowym.
Zarządzanie ryzykiem operacyjnym i kredytowym
Mapowanie ryzyk, rejestrowanie incydentów i strat, system ratingowy i rezerwowy, ryzyko kontrahenta i koncentracji.
Jakość danych ostrożnościowych
Identyfikowalność od systemu źródłowego do przekazanego sprawozdania, reguły kontrolne, zarządzanie ręcznymi korektami, ścieżka audytu i dokumentacja modeli referencyjnych danych.
Sprawozdawczość regulacyjna i publikacja
Sprawozdania COREP, FINREP i QRT, RSR i SFCR, dotrzymywanie harmonogramów, spójność między sprawozdaniami, informacje w ramach filaru 3.
Kontrola wewnętrzna i ciągłe doskonalenie
Plany kontroli drugiego i trzeciego poziomu, monitorowanie zaleceń nadzorcy i audytu, porównywanie wyników w czasie.
Krótsza wersja modelu referencyjnego, licząca undefined pytań, jest dostępna do samooceny online. Pełna wersja obejmuje 10 obszarów tematycznych i undefined pytań.
Najczęściej zadawane pytania
Czy Bazylea III lub Wypłacalność II mogą być certyfikowane?
Nie. Są to wymogi ostrożnościowe kontrolowane przez nadzorcę, EBC, ACPR lub EIOPA w zależności od podmiotu, w szczególności w ramach procesu SREP. Datamensio mierzy dojrzałość Państwa mechanizmów i przygotowuje do tych przeglądów, nie wydaje żadnego zaświadczenia.
Jaka jest różnica między tą diagnozą a kontrolą ostrożnościową?
Kontrola weryfikuje spełnienie wymogu na określoną datę i kończy się stwierdzeniem. Diagnoza umieszcza każdą praktykę na skali progresywnej i wskazuje działanie, które pozwala przejść na poziom wyższy. Spełniony wskaźnik może opierać się na kruchym procesie: właśnie to ujawnia skala.
Czy można traktować oba korpusy osobno?
Tak. Podmiot bankowy może aktywować wyłącznie obszary tematyczne Bazylea III, a zakład ubezpieczeń wyłącznie te dotyczące Wypłacalności II. Dla grupy bankowo-ubezpieczeniowej przekrojowa mapa drogowa konsoliduje obie oceny i grupuje wspólne działania, zwłaszcza w zakresie ładu korporacyjnego i jakości danych.
Ile czasu zajmuje ocena?
Wersja skrócona wypełniana jest w trakcie jednej sesji roboczej. Wersja pełna, w trybie wspólnej pracy z działami ryzyka, aktuariatu, ALM i sprawozdawczości, trwa zazwyczaj od jednego do dwóch tygodni, przy czym większość czasu pochłania zbieranie informacji od zespołów.
Czy można dostosować model referencyjny do naszego profilu?
Tak. Mogą Państwo zmodyfikować pytania, poziomy i obszary tematyczne albo wyjść od własnych polityk i raportów: sztuczna inteligencja buduje wówczas odmianę dostosowaną do Państwa wewnętrznej terminologii oraz do obowiązującego Państwa reżimu proporcjonalności.
Jak porównać wiele spółek zależnych?
Każdy podmiot przechodzi ten sam model referencyjny. Wyniki porównuje się w podziale na obszary tematyczne między jednostkami biznesowymi oraz względem poprzednich ocen. Sztuczna inteligencja grupuje powtarzające się luki w jedną skonsolidowaną mapę drogową, co pozwala uniknąć otwierania dziesięciu lokalnych projektów dotyczących tego samego zagadnienia.
Czy odpowiadanie wymaga wiedzy aktuarialnej lub ilościowej?
Pytania dotyczą procesów, ładu korporacyjnego i identyfikowalności, a nie wzorów obliczeniowych. Niektóre wymagają udziału aktuariusza lub odpowiedzialnego za ALM: tryb wspólnej pracy pozwala przypisać te pytania właściwej osobie.
Gdzie przechowywane są dane?
We Francji, u operatora OVH, z kopią zapasową u Scaleway. Żaden transfer poza Unię Europejską. Wykorzystywane modele sztucznej inteligencji mogą być wybierane, również spośród rozwiązań europejskich.