Zrelost mikrofinanciranja CEMAC (EMF) · Uredba CEMAC EMF
Vaše prakse EMF, izmerjene glede na uredbo CEMAC in prevedene v ovrednoten akcijski načrt.
10 tematskih področij, 5-stopenjska lestvica. In ukrep, ki popelje z vsake ravni na naslednjo.
10 tematskih področij referenčnega okvira, že pripravljenih od N1 do N5. Eno podjetje, ena poslovna enota, ali 300 hkrati.
Zrelost mikrofinanciranja CEMAC (EMF) · Uredba CEMAC EMF
10 tematskih področij, 5-stopenjska lestvica.
Nordhavn Industries
53 / 100
Svojo zrelost merijo z Datamensio
Primer
Ta situacija bi lahko bila vaša.
Vzemimo primer podjetja: tri lokacije, tri preglednice, brez skupnega odgovora.
Nihče ne zna združiti podatkov.
Nordhavn Industries, 2.400 zaposlenih v Hamburgu, Lyonu in Portu. Naročnik vpraša, kje stoji skupina. Vsaka lokacija odgovori v svoji preglednici, s svojimi lestvicami.
Tri tedne, ena sama osnova.
Diagnostika Uredba CEMAC o pogojih za opravljanje in nadzor dejavnosti mikrofinanciranja ter uredbe COBAC, ki veljajo za ustanove za mikrofinanciranje (EMF) je bila hkrati sprožena na vseh treh lokacijah, na podlagi zapiskov z razgovorov z odgovornimi osebami. Referenčni okvir je bil že napisan, prav tako 10 tematskih področij in ravni od N1 do N5.
Dva izdatka, preprečena še pred odobritvijo.
Ocena 53 od 100, vrzel strnjena na treh področjih. UI spremljevalec je opazil, da se dva ukrepa iz načrta podvajata z ukrepoma iz druge presoje. Predstavitev rezultatov odboru je nastala z enim stavkom.
Kaj so s tem preprečili
- 3lokacije, merjene na isti osnovi, namesto treh vprašalnikov za ponovno obdelavo
- 2podvojena ukrepa, odkrita še pred izdatkom
- 1predstavitev rezultatov odboru, brez ročnega usklajevanja
Te številke so iz primera. Lahko bi bile vaše.
Standard nalaga procese. Datamensio pove, kje stojite.
01
Referenčni okvir je že napisan
Tematska področja, vprašanja in ravni od N1 do N5 so pripravljeni. Ne začnete s prazno preglednico.
02
Ocena je na voljo še isti dan
Prek spleta, s povezavo za samoocenjevanje ali med razgovorom. Po področjih, primerljivo skozi čas.
03
Vrzel postane ovrednoten načrt
Vsak prehod na naslednjo raven nosi svoj ukrep. UI razvršča glede na pričakovani učinek, ne glede na vrstni red standarda.
04
Napredek se da dokazati
Krog za krogom, glede na vaš cilj in glede na vašo preteklost. To zahteva vaš upravni odbor.
Lestvica zrelosti
Ena raven, naslednja, in ukrep, ki ju povezuje.
Prav ta mehanizem (raven, naslednja raven in ukrep, ki ju povezuje) spremeni ugotovitev v pot napredka.
Ali se slabe terjatve razvrščajo in zanje oblikujejo rezervacije v skladu s pravili, ki veljajo za EMF, enotno v vseh poslovalnicah?
- N1
Ni pisnih pravil razvrščanja. Razvrstitev v slabšo kategorijo je odvisna od presoje vodje poslovalnice, rezervacije pa se usklajujejo ob zaključku obdobja.
- N2
Pravila so zapisana v okrožnici ali priročniku postopkov, vendar se njihova uporaba razlikuje po poslovalnicah in ni nadzorovana.
- N3
Razvrščanje je nastavljeno v poslovnem sistemu in se na splošno uporablja. Stalni nadzor ob vsakem zaključku preveri vzorec, odstopanja so občasna in se popravijo.
- N4
Razvrščanje je avtomatsko in izčrpno, izjeme se evidentirajo in potrjujejo na določeni hierarhični ravni, skladnost med izpostavljenostjo, rezervacijami in poročevalskimi izkazi se ob vsakem zaključku uskladi.
- N5
Pravila in nastavitve se redno preverjajo glede na razvoj portfelja, dejansko izterjavo in ugotovitve nadzornika, z dokumentiranim spremljanjem revizij.
Ukrep za prehod z ravni 2 na raven 3
V poslovnem sistemu nastaviti avtomatsko razvrščanje terjatev glede na trajanje zamude, nato v program stalnega nadzora vključiti vzorčno testiranje za vsako poslovalnico ob mesečnem zaključku, z poročanjem o odstopanjih vodstvenemu odboru.
« Zahvaljujoč Datamensiu veliko učinkoviteje izpolnjujemo svoje cilje. Inšpekcijske službe sklada FEDER in našega pristojnega ministrstva so ta pristop še posebej cenile, saj jim prinaša zanesljive podatke. »
Direktorica CCI 94CCI Île-de-France
« Menimo, da gre za najprimernejšo rešitev za razširitev našega projekta preobrazbe in merjenje učinka skladno z našimi potrebami. »
Maja Sucekvodja poslovanja, Interreg Danube
Redko sam
Referenčni okvir se da kombinirati. Povežite več okvirov za pokritje svoje dejavnosti, ali pa svojega napišite z UI.
Opravite svojo prvo meritevna CEMAC.
O čem govori ta referenčni okvir
Okvir CEMAC za mikrofinanciranje ureja dejavnost ustanov za mikrofinanciranje pod nadzorom COBAC. EMF razvršča v tri kategorije glede na naravo njihovih strank in poslov, pogojuje izdajo dovoljenja ustanovam in vodstvom ter nalaga minimalni kapital, bonitetne standarde (pokritost tveganj, likvidnost, razpršitev tveganj, omejitev izpostavljenosti do povezanih oseb), sistem notranjega nadzora, pravila oblikovanja rezervacij za terjatve ter redno predložitev poročevalskih izkazov Bančni komisiji.
V praksi se te zahteve soočajo z dejansko obliko mrež: na desetine blagajn ali poslovalnic, raznorodni informacijski sistemi, majhne nadzorne ekipe. Vprašanja, ki se pojavljajo, so konkretna. Ali se razvrščanje terjatev v slabše kategorije izvaja enako v vseh poslovalnicah, ali je odvisno od vodje poslovalnice? Ali se bonitetni izkazi, predloženi COBAC, ob zaključku obdobja sestavljajo ročno? Ali notranji nadzor pokriva osnovne blagajne ali le sedež? Kdo po imenovanju preverja, ali vodstvo izpolnjuje pogoje ugleda in izkušenj?
Kontekst se je spremenil. Uredba iz leta 2017 je zaostrila pogoje za opravljanje dejavnosti, okrepila zahteve glede upravljanja in nadzora ter poostrila obravnavo ustanov v težavah. Nadzor nad mrežami in nad EMF, povezanimi v krovno organizacijo, se je okrepil. Temu se pridružujejo obveznosti AML/CFT CEMAC, vzpon digitalnih finančnih storitev in elektronskega denarja, ki se distribuira prek partnerstev, ter devizna ureditev. Pogosta zmota je obravnavati mikrofinanciranje kot olajšano različico bančnega okvira: standardi se razlikujejo, pričakovanja glede upravljanja in sledljivosti pa se zbližujejo.
Presoja COBAC se konča z ugotovitvijo: skladno ali neskladno, z odredbami in po potrebi z disciplinskimi ukrepi. Diagnostika zrelosti odgovarja na drugo vprašanje: na kateri ravni obvladovanja je posamezna praksa in katero konkretno ukrepanje omogoča prehod na naslednjo raven. Oba pristopa se dopolnjujeta. Diagnostika pripravi na presojo in poslovodstvu da objektiviziran pregled stanja, poslovalnica po poslovalnica, preden to namesto njega stori nadzornik.
V Datamensiu je referenčni okvir EMF pripravljen za takojšnjo uporabo in prilagodljiv. UI prilagodi tematska področja, vprašanja in ravni vaši kategoriji dovoljenja in mrežni organiziranosti, lahko pa tudi izdela prilagojeno različico na podlagi vaših priročnikov postopkov in poročil notranjega nadzora.
Referenčni standard: Uredba CEMAC o pogojih za opravljanje in nadzor dejavnosti mikrofinanciranja ter uredbe COBAC, ki veljajo za ustanove za mikrofinanciranje (EMF)
Ocenjevana tematska področja
Dovoljenje in pogoji za opravljanje dejavnosti
Kategorija dovoljenja in skladnost izvedenih poslov z njo, minimalni kapital, odobritev vodstva in pooblaščenih revizorjev, pogoji ugleda in izkušenj, prijava sprememb statusa.
Upravljanje in organi odločanja
Sestava in delovanje nadzornega in poslovodnega organa, vodenje in sledljivost sej, ločitev funkcij, obvladovanje nasprotij interesov, izpostavljenost do delničarjev, vodstva in povezanih oseb.
Notranji nadzor in presoja
Posodobljen priročnik postopkov, stalni nadzor prve in druge ravni, neodvisna notranja presoja, pokritost poslovalnic in osnovnih blagajn, spremljanje priporočil do zaprtja.
Bonitetni standardi
Lastna sredstva, pokritost tveganj, razmerje likvidnosti, omejitev izpostavljenosti, razpršitev tveganj, pokritost osnovnih sredstev, sistem stalnega spremljanja kazalnikov.
Kreditno tveganje in kakovost portfelja
Politika odobravanja kreditov in pooblastila, analiza in zavarovanja, spremljanje zamud, razvrščanje terjatev, oblikovanje rezervacij, izterjava, odpis.
Varčevanje, likvidnost in naložbe
Zbiranje in varovanje prihrankov članov ali strank, upravljanje naložb in plasmajev, napovedi denarnega toka, upravljanje sredstev ob napetostih.
Računovodstvo in bonitetno poročanje
Uporaba kontnega načrta za EMF, zanesljivost zaključkov, revizijska sled, priprava in pravočasna predložitev poročevalskih izkazov COBAC, skladnost med izkazi in računovodstvom.
AML/CFT in poznavanje strank
Identifikacija in preverjanje istovetnosti, profili tveganja, spremljanje transakcij, prijave suma, usposabljanje osebja, imenovanje pooblaščenca, hramba dokumentacije.
Varstvo strank in preglednost
Obveščanje o pogojih in dejanskih stroških kredita, objava tarif, pogodbe in izročeni dokumenti, obravnava pritožb, prakse izterjave.
Informacijski sistemi in neprekinjeno poslovanje
Zanesljivost in varnost poslovnega sistema, pravice dostopa in sledljivost, varnostne kopije, obvladovanje partnerstev za digitalne finančne storitve, načrt neprekinjenega poslovanja.
Krajša različica referenčnega okvira je na voljo za spletno samoocenjevanje.
Pogosta vprašanja
Ali ta diagnostika nadomešča presojo COBAC?
Ne. Edino COBAC izvaja nadzor in izreka ukrepe. Diagnostika meri zrelost vaših praks in pripravi na presojo tako, da prepozna vrzeli, preden jih odkrije nadzornik. Datamensio ne izdaja nobenega dovoljenja niti potrdila o skladnosti.
Kakšna je razlika med diagnostiko zrelosti in presojo skladnosti?
Presoja se konča z ugotovitvijo skladno ali neskladno glede na posamezno zahtevo. Diagnostika uvrsti vsako prakso na postopno lestvico in pokaže ukrep, ki omogoči prehod na višjo raven. Druga pripravi na prvo in vodstvu da pot napredka, ne le ugotovitev.
Ali referenčni okvir upošteva kategorijo dovoljenja ustanove?
Da. Obveznosti se razlikujejo glede na to, ali EMF spada v prvo, drugo ali tretjo kategorijo. Referenčni okvir je mogoče prilagoditi po kategorijah, UI pa vprašanja in ravni prilagodi vašemu obsegu poslovanja in morebitni pripadnosti mreži.
Koliko časa traja ocenjevanje?
Kratka različica jo izpolni odgovorni za notranji nadzor v 20 do 30 minutah. Celovita različica, v sodelovalnem načinu, običajno poteka en do dva tedna, pri čemer večino časa vzame zbiranje podatkov od poslovalnic in podpornih funkcij.
Kako oceniti mrežo z več blagajnami?
Vsaka blagajna ali poslovalnica se obravnava kot poslovna enota in odgovarja na isti referenčni okvir. Ocene so primerljive med enotami in skozi čas, skupni načrt poti pa združuje skupne ukrepe na ravni krovne organizacije.
Ali je referenčni okvir mogoče prilagoditi našim notranjim postopkom?
Da. Vprašanja, ravni in tematska področja lahko spremenite ali izhajate iz lastnih dokumentov: UI izdela prilagojeno različico na podlagi vašega priročnika postopkov in poročil nadzora. Referenčni okvir je vaš.
Kako se ta diagnostika povezuje s sistemom AML/CFT?
Obveznosti AML/CFT CEMAC v celoti veljajo za EMF in so tu zajete na ravni praks poznavanja strank in spremljanja transakcij. Za poglobljeno obravnavo se namenski referenčni okvir AML/CFT prekriva s tem v skupnem načrtu poti, brez podvajanja ukrepov.
Kje so podatki gostovani?
V Franciji, pri OVH, z varnostno kopijo pri Scalewayu. Brez prenosa podatkov zunaj Evropske unije. Uporabljeni modeli UI so lahko izbrani tudi med evropskimi rešitvami.