Maturitate Rata de solvabilitate · Regulamentul COBAC privind solvabilitatea
Dispozitivul dumneavoastră de acoperire a riscurilor, măsurat pe baza regulamentului COBAC și tradus într-un plan de acțiune cuantificat.
10 domenii tematice, undefined întrebări, o scală cu 5 niveluri. Și acțiunea care face trecerea de la un nivel la următorul.
Cele 10 domenii tematice ale cadrului de referință, redactate deja de la N1 la N5. O companie, o unitate de afaceri, sau 300 deodată.
Maturitate Rata de solvabilitate · Regulamentul COBAC privind solvabilitatea
10 domenii tematice, undefined întrebări, scală cu 5 niveluri.
Nordhavn Industries
53 / 100
Își măsoară maturitatea cu Datamensio
Un exemplu
Această situație ar putea fi a dumneavoastră.
Să luăm exemplul unei companii: trei sedii, trei foi de calcul, niciun răspuns comun.
Nimeni nu știe cum să consolideze.
Nordhavn Industries, 2.400 de persoane la Hamburg, Lyon și Porto. Un client cere stadiul grupului. Fiecare sediu răspunde în propria foaie de calcul, cu propriile scale.
Trei săptămâni, o singură bază.
Un diagnostic Regulamentul COBAC R-2016/03 privind acoperirea riscurilor instituțiilor de credit (cadrul prudențial CEMAC) lansat în cele trei sedii în același timp, pornind de la notele de interviu ale responsabililor. Cadrul de referință era deja scris, la fel și cele 10 domenii tematice și nivelurile N1 până la N5.
Două cheltuieli evitate înainte de a fi angajate.
Un scor de 53 din 100, un decalaj concentrat pe trei domenii. Asistentul IA a depistat că două acțiuni din plan se suprapuneau cu cele dintr-un alt audit. Prezentarea rezultatelor în fața comitetului s-a cerut într-o singură frază.
Ce le-a evitat
- 3sedii măsurate pe aceeași bază, în loc de trei chestionare de reprelucrat
- 2acțiuni duplicate depistate înainte de cheltuială
- 1prezentare în fața comitetului, fără reluare manuală
Aceste cifre sunt ale unui exemplu. Ar putea fi ale dumneavoastră.
Standardul impune procese. Datamensio spune unde vă aflați.
01
Cadrul de referință este deja scris
Domenii tematice, întrebări și niveluri N1 până la N5 redactate. Nu porniți de la o foaie de calcul goală.
02
Scorul apare chiar în aceeași zi
Online, prin link de autoevaluare sau în interviu. Domeniu cu domeniu, comparabil în timp.
03
Decalajul devine un plan cuantificat
Fiecare trecere de nivel are acțiunea ei. IA prioritizează în funcție de efectul așteptat, nu de ordinea standardului.
04
Progresul se demonstrează
Campanie după campanie, față de ținta dumneavoastră și față de trecutul dumneavoastră. Asta cere COMEX-ul dumneavoastră.
Scala de maturitate
Un nivel, următorul, și acțiunea care leagă pe cele două.
Acest mecanism (un nivel, un nivel superior și acțiunea care le leagă pe cele două) este cel care transformă o constatare într-o traiectorie.
Ponderările de risc aplicate expunerilor sunt produse într-un mod fiabil și trasabil?
- N1
Nicio regulă documentată. Ponderările sunt atribuite la închidere, dosar cu dosar, fără urmă a justificării reținute.
- N2
Există o notă de metodologie. Aplicarea acesteia se bazează pe retratări manuale pe foaie de calcul, realizate de una sau două persoane în momentul închiderii.
- N3
Regulile de ponderare sunt parametrizate în lanțul de producție, aplicate la fiecare închidere, iar decalajele fac obiectul unui control documentat.
- N4
Parametrizarea este controlată la nivelul doi, pista de audit urcă de la situația prudențială până la expunere, iar anomaliile sunt urmărite până la corectare.
- N5
Regulile sunt revizuite la fiecare evoluție a dispozitivului prudențial sau a portofoliului, cu un istoric al versiunilor și o măsurare a impactului fiecărei revizuiri asupra ratei.
Acțiune pentru trecerea de la N2 la N3
Transferarea regulilor de ponderare din nota de metodologie către parametrizarea lanțului de producție, fixarea listei de retratări manuale reziduale și validarea decalajelor dintre calculul automatizat și calculul manual cu ocazia revizuirii închiderii trimestriale.
« Datorită Datamensio, ne îndeplinim obiectivele cu mult mai multă eficiență. Serviciile de inspecție ale FEDER și ale ministerului nostru de tutelă au apreciat în mod deosebit această abordare, care le oferă date fiabile. »
Directoarea CCI 94CCI Île-de-France
« Credem că aceasta este soluția cea mai potrivită pentru a duce proiectul nostru de transformare la scară și pentru a măsura impactul conform nevoilor noastre. »
Maja SucekChief Operating Officer, Interreg Danube
Rareori singur
Un cadru de referință se combină. Asociați mai multe pentru a vă acoperi activitatea, sau lăsați IA să îl scrie pe al dumneavoastră.
Faceți prima dumneavoastră măsurătoarepe COBAC.
Despre ce vorbește acest cadru de referință
Rata de solvabilitate COBAC stabilește raportul minim dintre fondurile proprii nete ale unei instituții de credit și riscurile sale ponderate. Cadrul prudențial al CEMAC prevede mai multe variante: acoperirea prin fonduri proprii de bază, acoperirea prin fonduri proprii nete și, de la transpunerea regională a principiilor Basel, amortizoare de conservare și cerințe suplimentare. Acesta reglementează și modul de calcul: ponderările pe clasă de expunere, tratamentul garanțiilor, deducerile aplicabile fondurilor proprii, perimetrul individual și perimetrul consolidat.
În practică, dificultatea nu constă în producerea ratei, ci în a ști cât valorează aceasta. Ponderările aplicate se bazează pe date despre contraparte fiabile și actualizate, sau pe corecții manuale efectuate în momentul închiderii situației? Deducerile din fondurile proprii sunt recalculate la fiecare închidere sau reportate dintr-un trimestru în altul? Rata este utilizată pentru a decide acordarea și stabilirea prețului, sau doar pentru a completa raportarea transmisă supraveghetorului? Trei instituții pot afișa aceeași cifră cu dispozitive de control fără nicio legătură între ele.
Contextul regional a evoluat. COBAC a înăsprit cerințele privind fondurile proprii, a majorat capitalul social minim al instituțiilor de credit și a introdus cerințe privind adecvarea internă a capitalului, în continuarea cadrului ICAAP. O confuzie apare adesea: respectarea ratei reglementare nu înseamnă dispunerea unui dispozitiv de evaluare internă a capitalului. Prima este un prag calculat, al doilea este un proces de guvernanță care leagă apetitul la risc, planificarea fondurilor proprii și scenariile de criză.
Controlul de conformitate și diagnosticul de maturitate nu răspund la aceeași întrebare. Controlul verifică dacă rata este respectată la data închiderii: da sau nu. Diagnosticul situează stăpânirea dispozitivului pe o scală progresivă, de la calculul reconstituit manual până la pilotajul prospectiv integrat în deciziile de acordare, și indică pentru fiecare domeniu tematic acțiunea care permite trecerea la nivelul superior.
În Datamensio, cadrul de referință este gata de utilizare și rămâne adaptabil. Inteligența artificială ajustează domeniile tematice, întrebările și nivelurile în funcție de dimensiunea instituției, de perimetrul său individual sau consolidat, sau construiește o variantă pornind de la procedurile dumneavoastră interne și de la situațiile dumneavoastră prudențiale existente.
Standard de referință: Regulamentul COBAC R-2016/03 privind acoperirea riscurilor instituțiilor de credit (cadrul prudențial CEMAC)
Domeniile tematice evaluate
Guvernanța solvabilității
Politică de fonduri proprii formalizată, roluri ale consiliului și ale conducerii generale, comitet de risc, praguri de alertă interne superioare minimului reglementar.
Compoziția și calitatea fondurilor proprii
Clasificarea instrumentelor în fonduri proprii de bază și complementare, aplicarea deducerilor, tratamentul participațiilor, capitalul social minim reglementar.
Măsurarea riscului de credit ponderat
Clase de expunere, ponderări aplicate, tratamentul angajamentelor extrabilanțiere, luarea în considerare a garanțiilor eligibile.
Alte riscuri acoperite
Luarea în considerare a riscului de piață și a riscului operațional în cerințele de fonduri proprii, metodele reținute și coerența parametrilor.
Calitatea datelor și lanțul de calcul
Alimentare din sistemul informatic, controale automatizate, retratări manuale, reconciliere cu contabilitatea, pistă de audit.
Perimetrul individual și consolidat
Determinarea perimetrului de consolidare prudențială, raportarea filialelor și sucursalelor, omogenitatea metodelor în cadrul grupului.
Planificarea și adecvarea internă a capitalului
Proiecția fondurilor proprii și a riscurilor ponderate, articularea cu bugetul, apetitul la risc, scenarii de criză și plan de reconstituire.
Raportare prudențială și relația cu supraveghetorul
Producerea situațiilor în termenele stabilite, calitatea documentelor justificative, urmărirea recomandărilor COBAC, tratarea cererilor suplimentare.
Control și revizuire independentă
Control permanent de nivelul doi asupra calculului, revizuire de către auditul intern, intervenția auditorilor statutari, urmărirea anomaliilor detectate.
Utilizarea în decizii
Alocarea fondurilor proprii pe activitate, luarea în considerare în acordarea și stabilirea prețurilor, arbitraje privind creșterea soldurilor, distribuirea dividendelor.
O versiune scurtă a cadrului de referință, cu undefined întrebări, este disponibilă pentru autoevaluare online. Versiunea completă are 10 domenii tematice și undefined întrebări.
Întrebări frecvente
Acest diagnostic reprezintă o atestare a respectării ratei reglementare?
Nu. Respectarea ratei se constată pe baza situațiilor prudențiale transmise către COBAC, la o dată de închidere dată. Diagnosticul măsoară maturitatea dispozitivului care produce și pilotează această rată: guvernanță, calitatea datelor, controale, planificarea fondurilor proprii. Acesta pregătește misiunile de verificare, nu le înlocuiește.
Ce diferență există față de un control de conformitate prudențială?
Controlul se încheie cu o constatare de respectare sau de abatere de la prag. Diagnosticul situează fiecare practică pe o scală progresivă și indică acțiunea care permite urcarea cu un nivel. Cele două se completează: diagnosticul explică de ce apare un decalaj și ce trebuie schimbat pentru ca acesta să nu reapară.
Cât timp durează evaluarea?
Versiunea scurtă se completează în 20 până la 30 de minute de către un responsabil de risc sau de control permanent. Versiunea completă, realizată în mod colaborativ între risc, finanțe și sistemul informatic, se întinde în general pe o săptămână până la două, cea mai mare parte a timpului fiind dedicată strângerii elementelor de probă.
Cadrul de referință este adaptabil la instituția noastră?
Da. Puteți modifica întrebările, nivelurile și domeniile tematice, sau puteți porni de la o bază goală. Inteligența artificială construiește de asemenea o variantă pornind de la procedurile dumneavoastră și de la situațiile dumneavoastră prudențiale, de exemplu pentru a distinge perimetrul individual de cel consolidat. Cadrul de referință rămâne sub controlul dumneavoastră.
Se pot compara mai multe filiale ale unui grup regional?
Da. Același cadru de referință se implementează la fiecare unitate de afaceri, cu un scor pe domeniu tematic și un benchmark între entități, precum și în raport cu evaluările anterioare. O foaie de parcurs transversală consolidează planurile de acțiune ale filialelor și evită tratarea de două ori a aceluiași subiect.
Cum se articulează acest diagnostic cu ICAAP și cu celelalte rate prudențiale?
Rata de solvabilitate, diviziunea riscurilor, lichiditatea și adecvarea internă a capitalului se bazează în mare parte pe aceleași date și aceleași controale. Un diagnostic solid privind solvabilitatea constituie un fundament reutilizabil. Foile de parcurs transversale permit corelarea acestor subiecte fără a duplica acțiunile.
Ce rezultă din diagnostic odată finalizat?
Un scor pe domeniu tematic, decalajul față de ținta pe care o stabiliți și planul de acțiune care rezultă din acesta. Inteligența artificială grupează acțiunile într-o foaie de parcurs prioritizată, iar catalogul de prestații asociază o soluție fiecărui element, cu cost, termen și impact așteptat asupra scorului.
Unde sunt găzduite datele?
În Franța, la OVH, cu copie de siguranță la Scaleway. Niciun transfer în afara Uniunii Europene. Modelele de inteligență artificială utilizate pot fi selectate, inclusiv dintre soluții europene.