Diviziunea riscurilor · Regulamentul COBAC privind riscurile mari
Dispozitivul dumneavoastră de diviziune a riscurilor, măsurat pe baza regulamentului COBAC și tradus într-un plan de acțiune cuantificat.
10 domenii tematice, undefined întrebări, o scală cu 5 niveluri. Și acțiunea care face trecerea de la un nivel la următorul.
Cele 10 domenii tematice ale cadrului de referință, redactate deja de la N1 la N5. O companie, o unitate de afaceri, sau 300 deodată.
Diviziunea riscurilor · Regulamentul COBAC privind riscurile mari
10 domenii tematice, undefined întrebări, scală cu 5 niveluri.
Nordhavn Industries
53 / 100
Își măsoară maturitatea cu Datamensio
Un exemplu
Această situație ar putea fi a dumneavoastră.
Să luăm exemplul unei companii: trei sedii, trei foi de calcul, niciun răspuns comun.
Nimeni nu știe cum să consolideze.
Nordhavn Industries, 2.400 de persoane la Hamburg, Lyon și Porto. Un client cere stadiul grupului. Fiecare sediu răspunde în propria foaie de calcul, cu propriile scale.
Trei săptămâni, o singură bază.
Un diagnostic Regulamentul COBAC privind diviziunea riscurilor și riscurile mari (Comisia Bancară a Africii Centrale, zona CEMAC) lansat în cele trei sedii în același timp, pornind de la notele de interviu ale responsabililor. Cadrul de referință era deja scris, la fel și cele 10 domenii tematice și nivelurile N1 până la N5.
Două cheltuieli evitate înainte de a fi angajate.
Un scor de 53 din 100, un decalaj concentrat pe trei domenii. Asistentul IA a depistat că două acțiuni din plan se suprapuneau cu cele dintr-un alt audit. Prezentarea rezultatelor în fața comitetului s-a cerut într-o singură frază.
Ce le-a evitat
- 3sedii măsurate pe aceeași bază, în loc de trei chestionare de reprelucrat
- 2acțiuni duplicate depistate înainte de cheltuială
- 1prezentare în fața comitetului, fără reluare manuală
Aceste cifre sunt ale unui exemplu. Ar putea fi ale dumneavoastră.
Standardul impune procese. Datamensio spune unde vă aflați.
01
Cadrul de referință este deja scris
Domenii tematice, întrebări și niveluri N1 până la N5 redactate. Nu porniți de la o foaie de calcul goală.
02
Scorul apare chiar în aceeași zi
Online, prin link de autoevaluare sau în interviu. Domeniu cu domeniu, comparabil în timp.
03
Decalajul devine un plan cuantificat
Fiecare trecere de nivel are acțiunea ei. IA prioritizează în funcție de efectul așteptat, nu de ordinea standardului.
04
Progresul se demonstrează
Campanie după campanie, față de ținta dumneavoastră și față de trecutul dumneavoastră. Asta cere COMEX-ul dumneavoastră.
Scala de maturitate
Un nivel, următorul, și acțiunea care leagă pe cele două.
Acest mecanism (un nivel, un nivel superior, și acțiunea care leagă cele două) este cel care transformă o constatare într-o traiectorie.
Grupurile de clienți legați sunt identificate și actualizate în mod fiabil?
- N1
Nicio identificare structurată. Angajamentele sunt urmărite pe client individual, legăturile dintre contrapărți nu sunt recenzate.
- N2
Grupurile sunt reconstituite manual cu ocazia închiderilor, pe baza cunoștințelor responsabililor de relații. Definiția legăturilor variază în funcție de analiști.
- N3
O definiție scrisă a legăturilor de control și de dependență economică este aplicată. Grupurile sunt înregistrate în cadrul de referință al terților și revizuite la fiecare reînnoire de dosar.
- N4
Atribuirea la un grup este instrumentată la intrarea în relație și este blocantă în circuitul de acordare. Angajamentele agregate sunt recalculate la fiecare mișcare, cu pistă de audit.
- N5
Grupurile sunt reconciliate cu surse externe și cu datele de pe piață, revizuite periodic, iar decalajele detectate alimentează o revizuire documentată a metodei de identificare.
Acțiune pentru trecerea de la N2 la N3
Formalizarea unei note interne care definește criteriile de atribuire la un grup de clienți legați, integrarea acesteia în fișa de instrumentare a creditului, și însărcinarea controlului permanent cu verificarea aplicării sale pe un eșantion de dosare în cadrul revizuirii trimestriale a portofoliului.
« Datorită Datamensio, ne îndeplinim obiectivele cu mult mai multă eficiență. Serviciile de inspecție ale FEDER și ale ministerului nostru de tutelă au apreciat în mod deosebit această abordare, care le oferă date fiabile. »
Directoarea CCI 94CCI Île-de-France
« Credem că aceasta este soluția cea mai potrivită pentru a duce proiectul nostru de transformare la scară și pentru a măsura impactul conform nevoilor noastre. »
Maja SucekChief Operating Officer, Interreg Danube
Rareori singur
Un cadru de referință se combină. Asociați mai multe pentru a vă acoperi activitatea, sau lăsați IA să îl scrie pe al dumneavoastră.
Faceți prima dumneavoastră măsurătoarepe COBAC.
Despre ce vorbește acest cadru de referință
Regulamentul COBAC privind diviziunea riscurilor stabilește o limită pentru concentrarea angajamentelor unei instituții de credit din zona CEMAC asupra unui același beneficiar sau a unui același grup de clienți legați. Acesta impune trei lucruri distincte: recenzarea angajamentelor din bilanț și din afara bilanțului pe beneficiar, agregarea celor care țin de un același ansamblu de contrapărți legate prin control sau prin dependență economică, apoi respectarea unui plafon individual raportat la fondurile proprii nete și a unui plafon global asupra sumei riscurilor mari. La acestea se adaugă obligații declarative periodice și o articulare directă cu regulamentul privind fondurile proprii, numitorul întregului dispozitiv.
În practică, dificultatea nu privește regula, ci datele care o alimentează. Permite oare cadrul de referință al clienților reconstituirea unui grup de clienți legați, sau legăturile de capital și economice sunt înregistrate în câmp liber? Angajamentele prin semnătură, liniile confirmate netrase și expunerile din portofoliul de titluri se regăsesc oare în același agregat ca și creditele deblocate? Este o depășire detectată în momentul acordării, sau constatată la închiderea trimestrială, când este prea târziu pentru a arbitra. Aceste trei întrebări sunt cele care separă un dispozitiv declarativ de un dispozitiv de pilotare.
Supravegherea bancară în zona CEMAC s-a strâns odată cu transpunerea progresivă a principiilor de la Basel de către COBAC: refacerea fondurilor proprii prudențiale, creșterea controlului intern, cerințe de guvernanță și ICAAP. Diviziunea riscurilor se citește acum în acest ansamblu. O confuzie revine adesea: respectarea plafonului nu epuizează obligația. O instituție poate afișa o rată conformă și să rămână expusă unei concentrări sectoriale, suverane sau geografice pe care regulamentul nu o plafonează explicit, dar pe care supraveghetorul o chestionează. Concentrarea este un subiect de guvernanță, nu doar de calcul.
Controlul prudențial pune o întrebare binară: este plafonul depășit, este declarația transmisă în termen. Diagnosticul de maturitate pune o altă întrebare: la ce nivel de stăpânire se situează dispozitivul, și ce acțiune precisă permite trecerea la nivelul următor. O bancă ale cărei grupuri de clienți legați sunt actualizate manual o dată pe an și o bancă care le recalculează la fiecare intrare în relație pot afișa aceeași rată. Ele nu au aceeași maturitate, nici același risc de a descoperi o depășire ulterior.
În Datamensio, cadrul de referință este gata de utilizare și se adaptează organizației dumneavoastră: rețea mono-țară, grup bancar regional, instituție de microfinanțare supusă unui regim distinct. IA ajustează domeniile tematice, întrebările și nivelurile, sau construiește o adaptare pornind de la procedurile dumneavoastră de acordare, de la situațiile dumneavoastră declarative și de la politicile dumneavoastră de risc de credit.
Standard de referință: Regulamentul COBAC privind diviziunea riscurilor și riscurile mari (Comisia Bancară a Africii Centrale, zona CEMAC)
Domeniile tematice evaluate
Politica de concentrare și apetitul pentru risc
Politică formalizată de diviziune a riscurilor, limite interne mai stricte decât plafonul reglementar, validare de către organul deliberativ, articulare cu strategia de credit și apetitul pentru risc.
Identificarea beneficiarilor și grupurilor de clienți legați
Definiția reținută a legăturilor de control și de dependență economică, procedură de instrumentare, actualizare la intrările în relație și la revizuiri, tratarea grupurilor transfrontaliere.
Perimetrul angajamentelor recenzate
Luarea în considerare a bilanțului și a elementelor din afara bilanțului, angajamente prin semnătură, linii confirmate neutilizate, expuneri din titluri și interbancare, instrumente derivate, excluderi și ponderări aplicate.
Calculul ratelor și raportarea la fondurile proprii
Determinarea fondurilor proprii nete care servesc drept numitor, calculul plafonului individual și al plafonului global al riscurilor mari, frecvența recalculării, pista de audit a calculului.
Dispozitiv de detectare și blocare la acordare
Control al disponibilității limitei înainte de decizie, alerte de prag, procedură de escaladare, condiții și trasabilitate a derogărilor acordate.
Urmărirea depășirilor și planurilor de regularizare
Detectare, calificare și declarare a depășirilor, plan de revenire sub plafon, termene respectate, informarea organului deliberativ și a Comisiei Bancare.
Calitatea datelor și sistemelor informatice
Unicitatea cadrului de referință al terților, reconcilierea între sistemul de acordare, contabilitate și instrumentul de raportare, controale de coerență automatizate, gestionarea duplicatelor de contrapărți.
Declarații prudențiale către COBAC
Producerea situațiilor privind riscurile mari, respectarea termenelor, controale de nivelul întâi și al doilea înainte de transmitere, tratarea cererilor de corecție ale supraveghetorului.
Control intern și audit
Controale permanente dedicate concentrării, plan de audit care acoperă dispozitivul, urmărirea recomandărilor rezultate din misiunile interne și verificările la fața locului.
Raportare și guvernanța riscurilor
Tablou de bord al concentrării prezentat comitetului de risc, analiză pe sector, pe zonă geografică și pe semnătură, decizii luate și urmărirea executării lor.
O versiune scurtă a cadrului de referință, cu undefined întrebări, este disponibilă pentru autoevaluare online. Versiunea completă are 10 domenii tematice și undefined întrebări.
Întrebări frecvente
Acest diagnostic înlocuiește un control al COBAC?
Nu. Comisia Bancară verifică respectarea plafoanelor și sinceritatea declarațiilor. Diagnosticul situează maturitatea dispozitivului dumneavoastră pe o scală progresivă și indică acțiunile de consolidare. Acesta pregătește verificarea la fața locului, nu o înlocuiește și nu eliberează nicio atestare.
Care este diferența față de un audit de conformitate cu regulamentul?
Auditul concluzionează printr-un decalaj sau o conformitate la un moment dat. Diagnosticul măsoară nivelul de stăpânire practică cu practică și asociază fiecărui decalaj o acțiune de progresie cuantificată. Cele două se completează: diagnosticul alimentează planul de acțiune, auditul validează rezultatul.
Cât timp durează evaluarea?
Versiunea scurtă se completează într-o sesiune de lucru cu responsabilul de risc. Versiunea completă, în mod colaborativ cu angajamentele, conformitatea, controlul permanent și direcția sistemelor informatice, se desfășoară pe o perioadă de una până la două săptămâni, cea mai mare parte a timpului fiind dedicată colectării elementelor de probă.
Se poate adapta cadrul de referință la instituția noastră?
Da. Domeniile tematice, întrebările și nivelurile se modifică, și puteți adăuga limitele dumneavoastră interne sau particularitățile portofoliului dumneavoastră. IA construiește de asemenea o adaptare pornind de la procedurile dumneavoastră de acordare și de la situațiile dumneavoastră declarative. Stăpânirea cadrului de referință vă aparține.
Se aplică instituțiilor de microfinanțare din zona CEMAC?
IMF-urile țin de un regim prudențial distinct, cu propriile standarde de diviziune a riscurilor. Cadrul de referință se adaptează la acest cadru: domeniile tematice privind guvernanța, calitatea datelor și detectarea rămân relevante, pragurile și situațiile declarative fiind ajustate.
Cum se articulează acest diagnostic cu riscul de credit și fondurile proprii?
Diviziunea riscurilor utilizează fondurile proprii nete drept numitor și se bazează pe aceleași date de angajament ca riscul de credit. O foaie de parcurs transversală consolidează mai multe diagnostice și evită tratarea de două ori a aceleiași acțiuni, în special privind calitatea cadrului de referință al terților.
Se pot compara mai multe filiale ale unui grup regional?
Da. Același cadru de referință este difuzat fiecărei entități, scorurile se compară pe domeniu tematic și în timp. Prezentarea rezultatelor consolidată evidențiază decalajele de practică dintre filiale și alimentează o foaie de parcurs de grup.
Unde sunt găzduite datele?
În Franța, la OVH, cu salvare de rezervă la Scaleway. Niciun transfer în afara Uniunii Europene. Modelele de IA utilizate pot fi selectate, inclusiv dintre soluții europene.