Dojrzałość podziału ryzyka · Duże ekspozycje w UEMOA
Państwa duże ekspozycje zidentyfikowane, limity dotrzymane, luka przełożona na konkretny plan działania.
10 obszarów tematycznych, undefined pytań, skala 5 poziomów. I działanie, które pozwala przejść z jednego poziomu na kolejny.
10 obszarów tematycznych modelu referencyjnego, już opracowanych od N1 do N5. Jedna firma, jedna jednostka biznesowa, albo 300 naraz.
Dojrzałość podziału ryzyka · Duże ekspozycje w UEMOA
10 obszarów tematycznych, undefined pytań, skala 5 poziomów.
Nordhavn Industries
53 / 100
Oni mierzą swoją dojrzałość z Datamensio
Przykład
Ta sytuacja mogłaby być Państwa sytuacją.
Weźmy przykład firmy: trzy oddziały, trzy arkusze kalkulacyjne, żadnej wspólnej odpowiedzi.
Nikt nie potrafi tego skonsolidować.
Nordhavn Industries, 2400 osób w Hamburgu, Lyonie i Porto. Zamawiający pyta, na jakim etapie jest grupa. Każdy oddział odpowiada we własnym arkuszu, z własnymi skalami.
Trzy tygodnie, jedna wspólna baza.
Diagnoza Reżim ostrożnościowy dla instytucji kredytowych i spółek finansowych UMOA, część dotycząca podziału ryzyka i dużych ekspozycji (BCEAO) uruchomiona jednocześnie na trzech oddziałach, na podstawie notatek ze spotkań z osobami odpowiedzialnymi. Model referencyjny był już gotowy, podobnie jak 10 obszarów tematycznych i poziomy od N1 do N5.
Dwa wydatki uniknięte, zanim zostały poniesione.
Wynik 53 na 100, luka skoncentrowana na trzech obszarach tematycznych. Asystent IA wykrył, że dwa działania planu pokrywają się z działaniami z innego audytu. Prezentacja wyników dla komitetu powstała w jedno zdanie.
Czego dzięki temu uniknięto
- 3oddziały zmierzone na tej samej podstawie, zamiast trzech kwestionariuszy do przetworzenia
- 2zdublowane działania wykryte przed poniesieniem wydatku
- 1prezentacja wyników dla komitetu, bez ręcznego opracowania
Te liczby pochodzą z przykładu. Mogłyby być Państwa liczbami.
Norma narzuca procesy. Datamensio mówi, na jakim etapie Państwo są.
01
Model referencyjny jest już gotowy
Obszary tematyczne, pytania i poziomy od N1 do N5 opracowane. Nie zaczynają Państwo od pustego arkusza.
02
Wynik jest gotowy tego samego dnia
Online, przez link do samooceny albo podczas spotkania. Obszar po obszarze, porównywalny w czasie.
03
Luka staje się wycenionym planem
Każde przejście na kolejny poziom niesie ze sobą działanie. IA priorytetyzuje według oczekiwanego efektu, nie według kolejności z normy.
04
Postęp da się wykazać
Kampania po kampanii, względem Państwa celu i względem Państwa przeszłości. Tego właśnie oczekuje Państwa zarząd.
Skala dojrzałości
Jeden poziom, kolejny i działanie, które je łączy.
To właśnie ten mechanizm (poziom, poziom wyższy i działanie łączące oba) przekształca stwierdzenie w trajektorię.
Czy grupy powiązanych beneficjentów są identyfikowane i na bieżąco aktualizowane według sformalizowanej doktryny
- N1
Brak pisemnej doktryny. Grupowania ustala się indywidualnie dla każdej sprawy, zgodnie z wiedzą doradcy klienta.
- N2
Wewnętrzna notatka określa kryteria powiązania, ale jej stosowanie różni się między oddziałami i liniami biznesowymi, a drzewa grup nie są aktualizowane.
- N3
Doktryna jest rozpowszechniona i stosowana. Grupy są rejestrowane w bazie kontrahentów i przeglądane przy każdym odnowieniu zaangażowania.
- N4
Grupowania są zatwierdzane przez niezależną funkcję, udokumentowane wraz z uzasadnieniem i kontrolowane przez kontrolę stałą na podstawie regularnej próby.
- N5
Doktryna jest korygowana w zależności od napotkanych przypadków i uwag nadzorcy, z historią wersji oraz pomiarem wpływu zmian na deklarowane ekspozycje.
Działanie przechodzące z N2 do N3
Zarejestrować drzewa grup w bazie kontrahentów z jednym identyfikatorem, uczynić kontrolę grupowania obowiązkową przy udzielaniu i odnawianiu, oraz wpisać przegląd istotnych grup do porządku obrad comiesięcznego komitetu zaangażowań.
« Dzięki Datamensio realizujemy nasze cele ze znacznie większą skutecznością. Służby inspekcyjne EFRR oraz naszego ministerstwa nadzorującego szczególnie doceniły to podejście, które dostarcza im wiarygodnych danych. »
Dyrektorka CCI 94CCI Île-de-France
« Uważamy, że to rozwiązanie najlepiej odpowiada potrzebie skalowania naszego projektu transformacji i mierzenia jego wpływu zgodnie z naszymi wymaganiami. »
Maja SucekChief Operating Officer, Interreg Danube
Rzadko sam
Model referencyjny da się łączyć z innymi. Niech Państwo połączą kilka, by objąć całą działalność, albo pozwolą IA napisać własny.
Wykonajcie swój pierwszy pomiarna UEMOA.
O czym jest ten model referencyjny
Podział ryzyka to jeden z filarów reżimu ostrożnościowego Unii Gospodarczej i Walutowej Afryki Zachodniej. Nakłada on obowiązek ograniczenia ekspozycji wobec jednego beneficjenta lub jednej grupy powiązanych beneficjentów, wyrażonej jako procent funduszy własnych efektywnych, oraz ustanowienia pułapu dla sumy ekspozycji kwalifikowanych jako duże ekspozycje. Wymaga to rzetelnego wykazu kontrahentów, jasnej doktryny dotyczącej powiązań kontrolnych i zależności ekonomicznej, uwzględnienia zobowiązań pozabilansowych, odpowiedniego traktowania zabezpieczeń kwalifikowanych oraz okresowej deklaracji do organu nadzoru.
W praktyce trudność nie leży w samej regule obliczeniowej, lecz wcześniej. Czy grupy powiązanych beneficjentów są identyfikowane na podstawie pisemnej doktryny, czy też odtwarzane przez doradcę klienta w trakcie przygotowywania dokumentacji. Czy referencyjna baza kontrahentów jest jedna i wspólna dla działu kredytowego, prawnego i kontroli, czy też funkcjonuje kilka baz z różnymi identyfikatorami. Czy przekroczenia są wykrywane na bieżąco, czy odkrywane dopiero przy sporządzaniu sprawozdania regulacyjnego. Wiele instytucji sporządza zgodne sprawozdanie, nie będąc w stanie wykazać jego ścieżki audytu.
Na sprawę wpływają dwie okoliczności. Po pierwsze, transpozycja standardów bazylejskich w Unii zbliżyła pomiar koncentracji do definicji funduszy własnych i ekspozycji przyjmowanych gdzie indziej, co przesuwa ciężar na jakość danych, a nie na samą formułę. Po drugie, często utrzymuje się nieporozumienie między limitami regulacyjnymi a limitami wewnętrznymi: przestrzeganie pułapu ostrożnościowego nic nie mówi o apetycie na ryzyko instytucji, ani o koncentracjach sektorowych, suwerennych czy geograficznych, które wykraczają poza ścisły zakres dużych ekspozycji.
Audyt zgodności stawia pytanie binarne: czy wskaźnik jest dotrzymany na dzień sprawozdawczy, tak czy nie. Diagnoza dojrzałości stawia inne pytanie: na jakim poziomie opanowania znajduje się mechanizm, który generuje ten wskaźnik, i jakie konkretne działanie pozwala przejść na poziom wyższy. Instytucja może być zgodna, dysponując procesem ręcznym i niepowtarzalnym. Inna może znajdować się w chwilowym przekroczeniu, posiadając solidny mechanizm wykrywania, eskalacji i regularyzacji. Wynik rozróżnia te dwie sytuacje.
W Datamensio model referencyjny jest gotowy do użycia i dostosowywalny. Sztuczna inteligencja dopasowuje obszary tematyczne, pytania i poziomy do profilu instytucji, bank uniwersalny, instytucja finansowa o charakterze bankowym czy spółka finansowa, lub tworzy wariant na podstawie Państwa wewnętrznych procedur i sprawozdań deklaratywnych.
Norma referencyjna: Reżim ostrożnościowy dla instytucji kredytowych i spółek finansowych UMOA, część dotycząca podziału ryzyka i dużych ekspozycji (BCEAO)
Oceniane obszary tematyczne
Ład organizacyjny podziału ryzyka
Sformalizowana polityka, rola rady nadzorczej i komitetu ds. ryzyka, apetyt na ryzyko koncentracji, powiązanie z polityką kredytową, okresowy przegląd mechanizmu.
Identyfikacja powiązanych beneficjentów
Pisemna doktryna dotycząca kontroli i zależności ekonomicznej, drzewo grupy, traktowanie osób fizycznych i ich interesów, przypadek kontrahentów publicznych, zatwierdzanie grupowań.
Baza kontrahentów i jakość danych
Jedność identyfikatora kontrahenta, zasilanie z systemów źródłowych, kontrole spójności, zarządzanie duplikatami, aktualizacja powiązań kapitałowych.
Zakres i pomiar ekspozycji
Uwzględnienie bilansu i pozabilansu, zobowiązania z tytułu poręczeń, ekspozycje międzybankowe, współczynniki konwersji, ekspozycje portfela handlowego.
Fundusze własne efektywne i obliczanie wskaźników
Spójność z obliczaniem funduszy własnych regulacyjnych, pułap indywidualny, globalny limit dużych ekspozycji, odliczenia i wagi ryzyka, dokumentacja metody.
Zabezpieczenia, gwarancje i ograniczanie ryzyka
Kwalifikowalność otrzymanych gwarancji, efekt substytucji na gwaranta, wycena i rewaloryzacja zabezpieczeń, identyfikowalność prawna aktów.
Limity wewnętrzne i nadzór
Limity dla kontrahenta, sektora, kraju i branży, progi ostrzegawcze poniżej pułapu regulacyjnego, kontrola pierwszego i drugiego poziomu, częstotliwość monitorowania.
Przekroczenia i regularyzacja
Wykrywanie, procedura eskalacji, informowanie komitetu ds. ryzyka i Komisji Bankowej, plan regularyzacji, dotrzymywanie terminów, historia przypadków.
Raportowanie ostrożnościowe i ścieżka audytu
Sporządzanie sprawozdań regulacyjnych, uzgadnianie z księgowością i raportowaniem kredytowym, przechowywanie dokumentacji potwierdzającej, kontrola przed przekazaniem do BCEAO.
Widok skonsolidowany i zakres grupy
Agregacja ekspozycji spółek zależnych i oddziałów, ujednolicenie definicji, przekazywanie danych wewnątrzgrupowych, skonsolidowane monitorowanie dużych ekspozycji.
Krótsza wersja modelu referencyjnego, licząca undefined pytań, jest dostępna do samooceny online. Pełna wersja obejmuje 10 obszarów tematycznych i undefined pytań.
Najczęściej zadawane pytania
Czy ta diagnoza stanowi poświadczenie zgodności z reżimem ostrożnościowym
Nie. Datamensio mierzy dojrzałość mechanizmu i przygotowuje do kontroli nadzorcy, nie wydaje żadnego poświadczenia. Kontrola przestrzegania zasad podziału ryzyka należy do Komisji Bankowej UMOA i Państwa biegłych rewidentów.
Jaka jest różnica między tą diagnozą a audytem zgodności
Audyt sprawdza przestrzeganie pułapu na dzień sprawozdawczy i kończy się stwierdzeniem luki lub zgodności. Diagnoza umieszcza każdą praktykę na skali progresywnej i wskazuje działanie, które pozwala przejść na wyższy poziom. Oba podejścia się uzupełniają: diagnoza przygotowuje, audyt zatwierdza.
Ile czasu zajmuje ocena
Wersja skrócona wypełniana jest podczas jednej sesji roboczej. Wersja pełna, w trybie współpracy z działem kredytowym, kontrolą stałą i raportowaniem ostrożnościowym, trwa od tygodnia do dwóch, przy czym większość czasu pochłania zgromadzenie dokumentacji potwierdzającej.
Czy można dostosować model referencyjny do Państwa instytucji
Tak. Obszary tematyczne, pytania i poziomy podlegają modyfikacji. Sztuczna inteligencja tworzy wariant na podstawie Państwa procedur zaangażowania i sprawozdań deklaratywnych, na przykład dla instytucji finansowej o charakterze bankowym lub spółki finansowej podlegającej nadzorowi skonsolidowanemu.
Czy diagnoza obejmuje również wewnętrzne limity koncentracji
Tak. Jeden z obszarów tematycznych dotyczy limitów sektorowych, suwerennych i geograficznych, wykraczających poza ścisły zakres regulacyjnych dużych ekspozycji. To właśnie tam często leży luka między zgodnością a rzeczywistym sterowaniem.
Czy można porównać kilka spółek zależnych grupy
Tak. Ten sam model referencyjny można stosować w kilku jednostkach biznesowych, z wynikiem dla każdego obszaru tematycznego oraz porównaniem między podmiotami i względem poprzednich ocen. Przekrojowa mapa drogowa konsoliduje plany działania spółek zależnych bez powielania wspólnych działań.
Jak powstaje plan działania
Luka między uzyskanym wynikiem a celem generuje działania. Sztuczna inteligencja grupuje je w uszeregowaną mapę drogową, a katalog usług przypisuje każdemu działaniu rozwiązanie wraz z kosztem, terminem i oczekiwanym wpływem na wynik.
Gdzie przechowywane są dane
We Francji, u OVH, z kopią zapasową u Scaleway. Żadnego przekazywania danych poza Unię Europejską. Wykorzystywane modele sztucznej inteligencji można wybierać, również spośród rozwiązań europejskich.