Dojrzałość ICAAP UMOA · Adekwatność funduszy własnych banków
Państwa ICAAP zmierzony względem oczekiwań Commission Bancaire, z policzoną luką.
8 obszarów tematycznych, undefined pytań, skala 5 poziomów. I działanie, które pozwala przejść z jednego poziomu na kolejny.
8 obszarów tematycznych modelu referencyjnego, już opracowanych od N1 do N5. Jedna firma, jedna jednostka biznesowa, albo 300 naraz.
Dojrzałość ICAAP UMOA · Adekwatność funduszy własnych banków
8 obszarów tematycznych, undefined pytań, skala 5 poziomów.
Nordhavn Industries
53 / 100
Oni mierzą swoją dojrzałość z Datamensio
Przykład
Ta sytuacja mogłaby być Państwa sytuacją.
Weźmy przykład firmy: trzy oddziały, trzy arkusze kalkulacyjne, żadnej wspólnej odpowiedzi.
Nikt nie potrafi tego skonsolidować.
Nordhavn Industries, 2400 osób w Hamburgu, Lyonie i Porto. Zamawiający pyta, na jakim etapie jest grupa. Każdy oddział odpowiada we własnym arkuszu, z własnymi skalami.
Trzy tygodnie, jedna wspólna baza.
Diagnoza Circulaire ICAAP · Commission Bancaire de l’UMOA uruchomiona jednocześnie na trzech oddziałach, na podstawie notatek ze spotkań z osobami odpowiedzialnymi. Model referencyjny był już gotowy, podobnie jak 8 obszarów tematycznych i poziomy od N1 do N5.
Dwa wydatki uniknięte, zanim zostały poniesione.
Wynik 53 na 100, luka skoncentrowana na trzech obszarach tematycznych. Asystent IA wykrył, że dwa działania planu pokrywają się z działaniami z innego audytu. Prezentacja wyników dla komitetu powstała w jedno zdanie.
Czego dzięki temu uniknięto
- 3oddziały zmierzone na tej samej podstawie, zamiast trzech kwestionariuszy do przetworzenia
- 2zdublowane działania wykryte przed poniesieniem wydatku
- 1prezentacja wyników dla komitetu, bez ręcznego opracowania
Te liczby pochodzą z przykładu. Mogłyby być Państwa liczbami.
Norma narzuca procesy. Datamensio mówi, na jakim etapie Państwo są.
01
Model referencyjny jest już gotowy
Obszary tematyczne, pytania i poziomy od N1 do N5 opracowane. Nie zaczynają Państwo od pustego arkusza.
02
Wynik jest gotowy tego samego dnia
Online, przez link do samooceny albo podczas spotkania. Obszar po obszarze, porównywalny w czasie.
03
Luka staje się wycenionym planem
Każde przejście na kolejny poziom niesie ze sobą działanie. IA priorytetyzuje według oczekiwanego efektu, nie według kolejności z normy.
04
Postęp da się wykazać
Kampania po kampanii, względem Państwa celu i względem Państwa przeszłości. Tego właśnie oczekuje Państwa zarząd.
Skala dojrzałości
Jeden poziom, kolejny i działanie, które je łączy.
To właśnie ten mechanizm (poziom, poziom wyższy i działanie łączące je) przekształca stwierdzenie w trajektorię.
Czy wyniki testów warunków skrajnych rzeczywiście wpływają na planowanie funduszy własnych?
- N1
Brak sformalizowanych testów warunków skrajnych. Fundusze własne są zarządzane wyłącznie w odniesieniu do minimów regulacyjnych.
- N2
Scenariusze istnieją na potrzeby rocznego raportu ICAAP, ale ich wyniki nie są omawiane w komitecie ani powiązane z planowaniem.
- N3
Testy warunków skrajnych są prowadzone według udokumentowanej metodologii, a ich wyniki prezentowane są organowi zarządzającemu.
- N4
Wyniki systematycznie zasilają trajektorię funduszy własnych i uruchamiają działania zarządcze określone z wyprzedzeniem.
- N5
Scenariusze są aktualizowane zgodnie z kontekstem regionalnym i uwagami nadzorcy, przy udokumentowanym monitorowaniu ich wpływu na decyzje.
Działanie dla przejścia z N2 do N3
Sformalizować metodologię testów warunków skrajnych (wybór scenariuszy, surowość, częstotliwość), wpisać prezentację wyników do porządku obrad komitetu ds. ryzyka i zachować jej ślad w dokumentacji ICAAP.
« Dzięki Datamensio realizujemy nasze cele ze znacznie większą skutecznością. Służby inspekcyjne EFRR oraz naszego ministerstwa nadzorującego szczególnie doceniły to podejście, które dostarcza im wiarygodnych danych. »
Dyrektorka CCI 94CCI Île-de-France
« Uważamy, że to rozwiązanie najlepiej odpowiada potrzebie skalowania naszego projektu transformacji i mierzenia jego wpływu zgodnie z naszymi wymaganiami. »
Maja SucekChief Operating Officer, Interreg Danube
Rzadko sam
Model referencyjny da się łączyć z innymi. Niech Państwo połączą kilka, by objąć całą działalność, albo pozwolą IA napisać własny.
Wykonajcie swój pierwszy pomiarna ICAAP.
O czym jest ten model referencyjny
ICAAP to drugi filar systemu ostrożnościowego Bazylea II/III w UMOA. O ile filar 1 ustala jednolite minima (wypłacalność, regulacyjne fundusze własne), o tyle ICAAP wymaga od każdej instytucji wykazania, w ramach procesu wewnętrznego, że jej fundusze własne pokrywają wszystkie istotne ryzyka, w tym te, których filar 1 nie obejmuje: koncentracji, stopy procentowej w portfelu bankowym, płynności, reputacji. Odpowiedzialność za ten proces spoczywa na organie zarządzającym, a nie wyłącznie na funkcji ryzyka.
To właśnie czyni go trudnym do prowadzenia. Wiele instytucji traktuje ICAAP jako ćwiczenie dokumentacyjne: raport sporządzany co roku dla Commission Bancaire, a następnie odkładany na półkę. Tekst wymaga czegoś przeciwnego: procesu zintegrowanego z zarządzaniem. Czy scenariusze warunków skrajnych są aktualizowane, czy powielane rok po roku? Czy ich wyniki rzeczywiście wpływają na trajektorię funduszy własnych i decyzje o wzroście? Czy mapa istotnych ryzyk obejmuje osiem państw Unii, w których działa grupa, czy jedynie centralę?
Kontekst regionalny dodaje własne wymagania. Panafrykańskie grupy bankowe muszą powiązać ICAAP z nadzorem skonsolidowanym, mniejsze instytucje muszą skalibrować system proporcjonalny do swojego profilu zamiast kopiować rozwiązania dużego banku, a poziom wymagań Commission Bancaire systematycznie rośnie od wejścia w życie systemu Bazylea II/III, co potwierdzają uwagi formułowane do pierwszych raportów ICAAP.
Diagnoza dojrzałości odpowiada na inne pytanie niż inspekcja. Inspekcja weryfikuje zgodność systemu i kończy się sformułowaniem uwag. Diagnoza sytuuje poziom opanowania Państwa praktyk na progresywnej skali i wskazuje konkretne działania pozwalające przejść na kolejny poziom.
W Datamensio model referencyjny jest gotowy do użycia. Mogą Państwo również dostosować go do własnego kontekstu: sztuczna inteligencja dopasowuje obszary tematyczne, pytania i poziomy, lub buduje wersję dedykowaną na podstawie Państwa własnych dokumentów.
Norma referencyjna: Circulaire ICAAP · Commission Bancaire de l’UMOA
Oceniane obszary tematyczne
Ład organizacyjny ICAAP
Odpowiedzialność organu zarządzającego, zatwierdzanie systemu, komitety, dokumentacja, powiązanie z ładem w zakresie ryzyka.
Identyfikacja istotnych ryzyk
Mapa obejmująca ryzyka filaru 1 oraz ryzyka nieujęte: koncentracji, stopy procentowej w portfelu bankowym, płynności, reputacji, ryzyka transgraniczne.
Kwantyfikacja i agregacja
Metody pomiaru dla poszczególnych ryzyk, przyjęte założenia i ich uzasadnienie, agregacja wewnętrznych potrzeb kapitałowych.
Planowanie funduszy własnych
Horyzont wieloletni, trajektorie w scenariuszu bazowym i niekorzystnym, powiązanie z budżetem i planem strategicznym.
Testy warunków skrajnych i scenariusze
Wybór i surowość scenariuszy, aktualizacja, analizy wrażliwości, działania zarządcze powiązane z wynikami.
Apetyt na ryzyko i integracja z zarządzaniem
Przełożenie na limity operacyjne, pulpity kontrolne, faktyczne wykorzystanie w decyzjach kredytowych i inwestycyjnych.
Raport ICAAP i relacja z nadzorcą
Zawartość i jakość raportu, dotrzymywanie terminów, odnoszenie się do uwag Commission Bancaire.
Niezależny przegląd i ciągłe doskonalenie
Przegląd przez audyt wewnętrzny, aktualizacja metodologii, porównanie w czasie, dojrzałość samego systemu.
Krótsza wersja modelu referencyjnego, licząca undefined pytań, jest dostępna do samooceny online. Pełna wersja obejmuje 8 obszarów tematycznych i undefined pytań.
Najczęściej zadawane pytania
Czy ICAAP jest obowiązkowy w UMOA?
Tak. System ostrożnościowy Bazylea II/III UMOA oraz dedykowana okólnik Commission Bancaire nakładają na instytucje kredytowe obowiązek wewnętrznego procesu oceny adekwatności funduszy własnych, wraz z raportem przekazywanym okresowo nadzorcy. Wymagania są proporcjonalne do wielkości i złożoności instytucji.
Jaka jest różnica między ICAAP a współczynnikiem wypłacalności?
Współczynnik wypłacalności należy do filaru 1: jednolite minima obliczane według wspólnych reguł. ICAAP należy do filaru 2: wewnętrzna ocena, właściwa dla każdej instytucji, wszystkich jej istotnych ryzyk oraz funduszy własnych niezbędnych do ich pokrycia. Oba elementy się uzupełniają: ICAAP wyjaśnia i antycypuje to, co stwierdza współczynnik.
Czy dotyczy to nas jako instytucji o małej skali działania?
Tak, z proporcjonalnymi wymaganiami. Chodzi nie o odtworzenie systemu dużego banku, lecz o wykazanie rzetelnej oceny Państwa ryzyk i funduszy własnych. Diagnoza pomaga właśnie skalibrować system proporcjonalny do Państwa profilu.
Jak ta diagnoza wpisuje się w inne przepisy BCEAO?
ICAAP opiera się na tym samym fundamencie co ład organizacyjny instytucji kredytowych, kontrola wewnętrzna i system ostrożnościowy. Transwersalna mapa drogowa pozwala zestawić plany działania wynikające z kilku diagnoz bez powielania wspólnych działań.
Ile czasu zajmuje ocena?
Wersja skrócona wypełniana jest w 20 do 30 minut. Wersja pełna, w trybie współpracy z funkcjami ryzyka, finansów i audytu, trwa zazwyczaj od tygodnia do dwóch, przy czym większość czasu pochłania zbieranie danych od poszczególnych zespołów.
Czy odpowiadanie wymaga wiedzy ilościowej?
Pytania dotyczą praktyk zarządczych, a nie samych modeli. Odpowiedzi może udzielić kierownik ds. ryzyka lub audytor wewnętrzny. Zagadnienia dotyczące kwantyfikacji i testów warunków skrajnych można przypisać właściwemu korespondentowi dzięki trybowi współpracy.
Gdzie przechowywane są dane?
We Francji, u OVH, z kopią zapasową u Scaleway. Żaden transfer poza Unię Europejską nie ma miejsca. Wykorzystywane modele sztucznej inteligencji można wybrać, również spośród rozwiązań europejskich.