Zrelost Basel II/III UEMOA · Celovito obvladovanje tveganj
Vaš sistem obvladovanja tveganj, izmerjen na bonitetnem referenčnem okviru UEMOA in preveden v ovrednoten akcijski načrt.
10 tematskih področij, 5-stopenjska lestvica. In ukrep, ki popelje z vsake ravni na naslednjo.
10 tematskih področij referenčnega okvira, že pripravljenih od N1 do N5. Eno podjetje, ena poslovna enota, ali 300 hkrati.
Zrelost Basel II/III UEMOA · Celovito obvladovanje tveganj
10 tematskih področij, 5-stopenjska lestvica.
Nordhavn Industries
53 / 100
Svojo zrelost merijo z Datamensio
Primer
Ta situacija bi lahko bila vaša.
Vzemimo primer podjetja: tri lokacije, tri preglednice, brez skupnega odgovora.
Nihče ne zna združiti podatkov.
Nordhavn Industries, 2.400 zaposlenih v Hamburgu, Lyonu in Portu. Naročnik vpraša, kje stoji skupina. Vsaka lokacija odgovori v svoji preglednici, s svojimi lestvicami.
Tri tedne, ena sama osnova.
Diagnostika Bonitetni okvir, ki velja za kreditne institucije in finančne družbe UEMOA (Basel II/III, v uporabi od 1. januarja 2018) je bila hkrati sprožena na vseh treh lokacijah, na podlagi zapiskov z razgovorov z odgovornimi osebami. Referenčni okvir je bil že napisan, prav tako 10 tematskih področij in ravni od N1 do N5.
Dva izdatka, preprečena še pred odobritvijo.
Ocena 53 od 100, vrzel strnjena na treh področjih. UI spremljevalec je opazil, da se dva ukrepa iz načrta podvajata z ukrepoma iz druge presoje. Predstavitev rezultatov odboru je nastala z enim stavkom.
Kaj so s tem preprečili
- 3lokacije, merjene na isti osnovi, namesto treh vprašalnikov za ponovno obdelavo
- 2podvojena ukrepa, odkrita še pred izdatkom
- 1predstavitev rezultatov odboru, brez ročnega usklajevanja
Te številke so iz primera. Lahko bi bile vaše.
Standard nalaga procese. Datamensio pove, kje stojite.
01
Referenčni okvir je že napisan
Tematska področja, vprašanja in ravni od N1 do N5 so pripravljeni. Ne začnete s prazno preglednico.
02
Ocena je na voljo še isti dan
Prek spleta, s povezavo za samoocenjevanje ali med razgovorom. Po področjih, primerljivo skozi čas.
03
Vrzel postane ovrednoten načrt
Vsak prehod na naslednjo raven nosi svoj ukrep. UI razvršča glede na pričakovani učinek, ne glede na vrstni red standarda.
04
Napredek se da dokazati
Krog za krogom, glede na vaš cilj in glede na vašo preteklost. To zahteva vaš upravni odbor.
Lestvica zrelosti
Ena raven, naslednja, in ukrep, ki ju povezuje.
Prav ta mehanizem (raven, višja raven in dejanje, ki ju povezuje) spremeni ugotovitev v pot napredka.
Je nagnjenost k tveganju razčlenjena na operativne limite, ki jih spremljajo poslovne enote?
- N1
Nobena izjava o nagnjenosti k tveganju ni formalizirana. Obstoječi limiti izhajajo iz starih praks in nimajo izrecne povezave s strategijo tveganj.
- N2
Upravni odbor je odobril izjavo o nagnjenosti k tveganju, vendar ni prevedena v limite po dejavnosti, portfelju ali entiteti.
- N3
Nagnjenost k tveganju je razčlenjena na operativne limite, posredovane poslovnim enotam. Spremljanje se izvaja periodično, preseganja pa se sporočajo.
- N4
Limiti se spremljajo z opozorilnimi pragovi, preseganja pa so predmet sledljivega postopka eskalacije in obravnave na odboru za tveganja.
- N5
Nagnjenost k tveganju in limiti se pregledujejo ob vsakem proračunskem ciklu in po vsakem stresnem testu, z dokumentirano zgodovino sprememb in njihovih razlogov.
Dejanje za prehod z N2 na N3
Izjavo o nagnjenosti k tveganju prevesti v številčne limite po skupinah tveganj in poslovnih enotah, jih vključiti v nadzorno ploščo tveganj in predstaviti odboru za tveganja na naslednji četrtletni seji.
« Zahvaljujoč Datamensiu veliko učinkoviteje izpolnjujemo svoje cilje. Inšpekcijske službe sklada FEDER in našega pristojnega ministrstva so ta pristop še posebej cenile, saj jim prinaša zanesljive podatke. »
Direktorica CCI 94CCI Île-de-France
« Menimo, da gre za najprimernejšo rešitev za razširitev našega projekta preobrazbe in merjenje učinka skladno z našimi potrebami. »
Maja Sucekvodja poslovanja, Interreg Danube
Redko sam
Referenčni okvir se da kombinirati. Povežite več okvirov za pokritje svoje dejavnosti, ali pa svojega napišite z UI.
Opravite svojo prvo meritevna UEMOA.
O čem govori ta referenčni okvir
Bonitetni okvir, ki velja za kreditne institucije in finančne družbe UEMOA in je v uporabi od 1. januarja 2018, prenaša sporazuma Basel II in Basel III v kontekst Unije. Zahteve strukturira okoli treh stebrov: minimalne kapitalske zahteve za kreditno, tržno in operativno tveganje, proces bonitetnega nadzora, ki vključuje notranjo oceno ustreznosti kapitala, ter tržno disciplino prek razkritja informacij. Spremljajo ga okvir celovitega obvladovanja tveganj, kapitalski blažilniki ter količniki likvidnosti in finančnega vzvoda.
V praksi težava ni poznavanje besedila, temveč vedeti, kje se institucija dejansko nahaja. Vprašanja se hitro pojavijo: ali zemljevid tveganj zajema odvisne družbe in novejše dejavnosti ali le zgodovinske portfelje? Je nagnjenost k tveganju razčlenjena na operativne limite, ki jih spremljajo poslovne enote, ali ostaja zgolj izjava upravnega odbora? Ali podatke, ki napajajo izračun kapitalskih zahtev, pripravlja obvladovana veriga, ali se vsakič znova sestavljajo ob zaključku? Sistem, ki je na papirju popoln, je lahko v praksi slabo ponovljiv.
Pogosto nesporazum je treba razjasniti: bonitetni okvir UEMOA ni identična prepisava evropske uredbe CRR. Uteži, nacionalne možnosti, časovni načrt postopnega uvajanja blažilnikov in obravnava izpostavljenosti do suverenih dolžnikov odražajo odločitve, značilne za Unijo. Poleg tega se celovito obvladovanje tveganj ne omejuje na izračun kapitalskega količnika: zajema upravljanje tveganj, vlogo funkcije obvladovanja tveganj, povezavo z notranjo kontrolo in poročanje upravnemu odboru.
Diagnostika zrelosti odgovarja na drugačno vprašanje kot nadzorna misija. Nadzor preveri skladnost z zahtevo in se zaključi z ugotovitvijo ali odredbo. Diagnostika umesti vsako prakso na stopenjsko lestvico in pokaže natančno dejanje, ki omogoča prehod na višjo raven. Pri tako obsežnem sistemu ta pristop omogoča tehtanje prioritet: najprej okrepiti kakovost kreditnih podatkov ali najprej formalizirati nagnjenost k tveganju.
V Datamensio je referenčni okvir pripravljen za takojšnjo uporabo, prilagodite pa ga lahko svoji instituciji. UI prilagaja tematska področja, vprašanja in ravni po metodi CMMI, ali pa zgradi različico na podlagi vaših politik tveganj in postopkov. Ocenjevanja, izvedena v več odvisnih družbah, se med seboj in skozi čas primerjajo.
Referenčni standard: Bonitetni okvir, ki velja za kreditne institucije in finančne družbe UEMOA (Basel II/III, v uporabi od 1. januarja 2018)
Ocenjevana tematska področja
Upravljanje tveganj in nagnjenost k tveganju
Vloga upravnega odbora in odbora za tveganja, izjava o nagnjenosti k tveganju, razčlenitev na limite, neodvisnost in umestitev funkcije obvladovanja tveganj.
Splošni okvir celovitega obvladovanja tveganj
Formalizirane politike tveganj, zemljevid pomembnih tveganj, povezava z notranjo kontrolo in presojo, periodični pregled sistema.
Kreditno in nasprotnostrankovo tveganje
Odobritev in pooblastila, interno bonitetno ocenjevanje nasprotnih strank, spremljanje izpostavljenosti, razvrstitev in oblikovanje rezervacij za terjatve, obvladovanje zavarovanj, izterjava.
Razpršitev tveganj in veliki riziki
Prepoznavanje povezanih nasprotnih strank, izračun in spremljanje regulatornih limitov, sistem opozarjanja ob preseganju, izpostavljenosti do povezanih strank.
Tržno in obrestno tveganje
Obseg trgovalne knjige, merjenje valutnih in obrestnih pozicij, občutljivost bančne knjige, limiti in kontrole druge ravni.
Tveganje likvidnosti in refinanciranja
Količnik likvidnosti, denarne vrzeli, razpršitev virov refinanciranja, rezerva likvidnih sredstev, izredni načrt za likvidnost.
Operativno tveganje
Zbiranje dogodkov in izgub, zemljevid procesov, kapitalska zahteva, neprekinjeno poslovanje, zunanje izvajanje, tveganja, povezana z informacijskimi sistemi.
Kapital in ustreznost kapitala
Sestava kapitala, količnik kapitalske ustreznosti in blažilniki, količnik finančnega vzvoda, notranji proces ocene ustreznosti kapitala, načrtovanje kapitala.
Stresni testi in scenariji
Izbira scenarijev, zajeti obseg, pogostost, uporaba rezultatov pri poslovodnih odločitvah in kapitalskem načrtu.
Bonitetno poročanje in razkritja
Kakovost in sledljivost podatkov, veriga priprave regulatornih poročil, roki predložitve, informacije, razkrite v okviru tretjega stebra.
Krajša različica referenčnega okvira je na voljo za spletno samoocenjevanje.
Pogosta vprašanja
Ali ta diagnostika izda potrdilo o skladnosti z bonitetnim okvirom?
Ne. Datamensio meri zrelost vaših praks in pripravlja podlago za nadzorno delo. Preverjanje skladnosti z zahtevami je v pristojnosti Bančne komisije UMOA in, za računovodske izkaze, pooblaščenih revizorjev.
Kakšna je razlika med to diagnostiko in nadzorno misijo?
Nadzorna misija se zaključi z ugotovitvijo skladnosti ali odstopanja glede na zahtevo. Diagnostika umesti vsako prakso na stopenjsko lestvico in pokaže dejanje, ki omogoča prehod na višjo raven. Oboje se dopolnjuje: diagnostika pripravlja, nadzor potrjuje.
Koliko časa traja ocenjevanje?
Skrajšana različica se izpolni v eni delovni seji z odgovornim za tveganja. Celovita različica, v sodelovalnem načinu s poslovnimi enotami, financami in notranjo kontrolo, traja od enega do dveh tednov, pri čemer večino časa zavzame zbiranje dokazov.
Je mogoče referenčni okvir prilagoditi naši instituciji?
Da. Vprašanja, ravni in tematska področja je mogoče spremeniti, dodate pa lahko tudi svoje notranje zahteve ali zahteve krovnega organa. UI prav tako zgradi različico na podlagi vaših politik tveganj in postopkov.
Ali referenčni okvir zajema bančne skupine na konsolidirani osnovi?
Diagnostiko je mogoče izvesti po posamezni entiteti in nato konsolidirati. Primerjalna analiza primerja odvisne družbe med seboj in vsako z njeno lastno zgodovino, presečni načrt poti pa združi dejanja, skupna več entitetam.
Je za odgovarjanje potrebno znanje modeliranja?
Vprašanja se nanašajo na prakse obvladovanja in upravljanja, ne na mehaniko izračuna. Nekatera zahtevajo prispevek finančne direkcije ali ekipe ALM: sodelovalni način omogoča dodelitev teh vprašanj pravi osebi.
Kje so podatki gostovani?
Vo Franciji, pri OVH, z varnostno kopijo pri Scaleway. Brez prenosa izven Evropske unije. Uporabljene modele UI je mogoče izbrati, tudi med evropskimi rešitvami.