Zrelost upravljanja kreditnih institucij · Bančni zakon UEMOA in okrožnice BCEAO
Vaše bančno upravljanje, ocenjeno glede na zahteve BCEAO, pretvorjeno v ovrednoten akcijski načrt.
10 tematskih področij, 5-stopenjska lestvica. In ukrep, ki popelje z vsake ravni na naslednjo.
10 tematskih področij referenčnega okvira, že pripravljenih od N1 do N5. Eno podjetje, ena poslovna enota, ali 300 hkrati.
Zrelost upravljanja kreditnih institucij · Bančni zakon UEMOA in okrožnice BCEAO
10 tematskih področij, 5-stopenjska lestvica.
Nordhavn Industries
53 / 100
Svojo zrelost merijo z Datamensio
Primer
Ta situacija bi lahko bila vaša.
Vzemimo primer podjetja: tri lokacije, tri preglednice, brez skupnega odgovora.
Nihče ne zna združiti podatkov.
Nordhavn Industries, 2.400 zaposlenih v Hamburgu, Lyonu in Portu. Naročnik vpraša, kje stoji skupina. Vsaka lokacija odgovori v svoji preglednici, s svojimi lestvicami.
Tri tedne, ena sama osnova.
Diagnostika Bančni zakon UEMOA (2008) in okrožnica BCEAO št. 001-2017/CB/C o upravljanju kreditnih institucij in finančnih družb je bila hkrati sprožena na vseh treh lokacijah, na podlagi zapiskov z razgovorov z odgovornimi osebami. Referenčni okvir je bil že napisan, prav tako 10 tematskih področij in ravni od N1 do N5.
Dva izdatka, preprečena še pred odobritvijo.
Ocena 53 od 100, vrzel strnjena na treh področjih. UI spremljevalec je opazil, da se dva ukrepa iz načrta podvajata z ukrepoma iz druge presoje. Predstavitev rezultatov odboru je nastala z enim stavkom.
Kaj so s tem preprečili
- 3lokacije, merjene na isti osnovi, namesto treh vprašalnikov za ponovno obdelavo
- 2podvojena ukrepa, odkrita še pred izdatkom
- 1predstavitev rezultatov odboru, brez ročnega usklajevanja
Te številke so iz primera. Lahko bi bile vaše.
Standard nalaga procese. Datamensio pove, kje stojite.
01
Referenčni okvir je že napisan
Tematska področja, vprašanja in ravni od N1 do N5 so pripravljeni. Ne začnete s prazno preglednico.
02
Ocena je na voljo še isti dan
Prek spleta, s povezavo za samoocenjevanje ali med razgovorom. Po področjih, primerljivo skozi čas.
03
Vrzel postane ovrednoten načrt
Vsak prehod na naslednjo raven nosi svoj ukrep. UI razvršča glede na pričakovani učinek, ne glede na vrstni red standarda.
04
Napredek se da dokazati
Krog za krogom, glede na vaš cilj in glede na vašo preteklost. To zahteva vaš upravni odbor.
Lestvica zrelosti
Ena raven, naslednja, in ukrep, ki ju povezuje.
Prav ta mehanizem (raven, višja raven in dejanje, ki ju povezuje) spremeni ugotovitev v pot razvoja.
Ali poslovodni organ obravnava poročila kontrolnih funkcij in spremlja izvajanje priporočil?
- N1
Poročila kontrolnih funkcij se ne predstavljajo odboru. Spremljanje priporočil ostaja v pristojnosti generalne direkcije.
- N2
Poročila se odboru posredujejo v vednost. Obravnava je priložnostna, spremljanje priporočil pa ni formalizirano.
- N3
Poročila so uvrščena na dnevni red, obravnavana na seji in privedejo do zabeleženih odločitev. Vodi se evidenca spremljanja priporočil.
- N4
Revizijski odbor poročila predhodno preuči, vodje kontrole zasliši brez prisotnosti generalne direkcije, evidenca spremljanja pa za vsako priporočilo navaja odgovorno osebo, rok in status.
- N5
Sistem se redno pregleduje: analizirajo se ponavljajoča se priporočila, rezultati se vključujejo v prednostne naloge odbora, ugotovitve bančne komisije pa v letni delovni program.
Dejanje za prehod z N2 na N3
Uvrstite obravnavo poročil skladnosti, tveganj in notranje revizije kot stalno točko dnevnega reda odbora in vzpostavite evidenco spremljanja priporočil, ki se pregleduje na vsaki seji, z odgovorno osebo in rokom.
« Zahvaljujoč Datamensiu veliko učinkoviteje izpolnjujemo svoje cilje. Inšpekcijske službe sklada FEDER in našega pristojnega ministrstva so ta pristop še posebej cenile, saj jim prinaša zanesljive podatke. »
Direktorica CCI 94CCI Île-de-France
« Menimo, da gre za najprimernejšo rešitev za razširitev našega projekta preobrazbe in merjenje učinka skladno z našimi potrebami. »
Maja Sucekvodja poslovanja, Interreg Danube
Redko sam
Referenčni okvir se da kombinirati. Povežite več okvirov za pokritje svoje dejavnosti, ali pa svojega napišite z UI.
Opravite svojo prvo meritevna BCEAO.
O čem govori ta referenčni okvir
Upravljanje kreditnih institucij UEMOA temelji na nizu povezanih besedil: bančnem zakonu, prilogi h konvenciji o ustanovitvi bančne komisije in okrožnicah, ki jih je BCEAO sprejela leta 2017, med njimi tudi tisti, posvečeni upravljanju. Ta besedila določajo sestavo in delovanje poslovodnega organa, vlogo njegovih specializiranih odborov, merila usposobljenosti in ugleda vodstva, neodvisnost kontrolnih funkcij, politiko prejemkov, obvladovanje nasprotij interesov in obravnavo poslov s povezanimi strankami.
V praksi je sistem težko voditi, ker zadeva vedenje toliko kot dokumente. Se revizijski odbor sestaja s predvideno pogostostjo, z lastnim dnevnim redom, ali le potrjuje gradiva, pripravljena drugje? So člani, opredeljeni kot neodvisni, to res glede na merila okrožnice, ali le glede na notranjo prakso? Odgovarja vodja skladnosti poslovodnemu organu, ali ga organizacijska umestitev postavlja pod nadzor tistih, ki jih nadzira? Ta vprašanja se ne rešujejo z zapisnikom.
Pogosto se pojavlja zmota, da je upravljanje zadeva statutov in imenovanj. Okrožnice iz leta 2017 so zahtevo preusmerile k dejanski učinkovitosti. Poslovodni organ mora dokazati, da dejansko izvaja nadzor, da določa nagnjenost k tveganju, da obravnava poročila kontrolnih funkcij in da spremlja izvajanje priporočil bančne komisije. Konsolidirani nadzor te zahteve razširja tudi na finančne družbe in čezmejne skupine, kar predpostavlja skladnost med matično družbo in odvisnimi družbami v različnih državah članicah.
Presoja skladnosti se konča z ugotovitvijo: zahteva je izpolnjena ali ni. Diagnostika zrelosti odgovarja na drugo vprašanje: na kateri ravni obvladovanja je posamezna praksa in katero konkretno dejanje omogoča prehod na višjo raven. Prav ta razlika omogoča oblikovanje programa preobrazbe namesto seznama vrzeli ter primerjavo subjektov iste skupine na skupni lestvici.
Referenčni okvir je v Datamensio pripravljen za takojšnjo uporabo. Lahko ga prilagodite: umetna inteligenca prilagodi tematska področja, vprašanja in ravni glede na vašo velikost, status in obseg delovanja, ali pa izdela različico na podlagi vaših lastnih dokumentov, listine o upravljanju, poslovnikov odborov in poročil notranje kontrole.
Referenčni standard: Bančni zakon UEMOA (2008) in okrožnica BCEAO št. 001-2017/CB/C o upravljanju kreditnih institucij in finančnih družb
Ocenjevana tematska področja
Sestava in delovanje poslovodnega organa
Velikost in raznolikost upravnega odbora, merila neodvisnosti članov, pogostost in potek sej, kakovost gradiv za seje, periodično vrednotenje odbora in njegovih članov.
Specializirani odbori
Obstoj in pristojnosti revizijskega odbora, odbora za tveganja, odbora za imenovanja in odbora za prejemke, poslovniki, sestava, pogostost dela, poročanje poslovodnemu organu.
Usposobljenost in ugled vodstva
Merila primernosti, postopek izbora, vloge za soglasje in obveščanje BCEAO, stalno usposabljanje, obvladovanje kumulacije mandatov, načrti nasledstva.
Izvršni organ in prenosi pooblastil
Delitev pristojnosti med poslovodnim organom in generalno direkcijo, formalizacija prenosov pooblastil, kolegialnost odločanja, povezanost direkcijskih odborov.
Nagnjenost k tveganju in kultura tveganja
Formalizacija nagnjenosti k tveganju, odobritev odbora, razčlenitev v operativne meje, sistem opozarjanja ob preseganju, širjenje kulture tveganja po poslovnih enotah.
Kontrolne funkcije in neodvisnost
Organizacija treh ravni kontrole, organizacijska umestitev in neodvisnost skladnosti, tveganj in notranje revizije, dodeljena sredstva, neposreden dostop do odbora in njegovih odborov.
Nasprotja interesov in povezane stranke
Politika preprečevanja nasprotij interesov, izjave o interesih, postopek odobritve poslov s povezanimi osebami, regulativne omejitve, sledljivost izločitev pri glasovanju.
Politika prejemkov
Načela prejemkov vodstva in kontrolnih funkcij, povezava z uspešnostjo in prevzetimi tveganji, vloga pristojnega odbora, preglednost spremenljivih sestavin.
Obveščanje, poročanje in odnos z nadzornikom
Kakovost in periodičnost obveščanja odbora, letno poročilo notranje kontrole, posredovanje regulatornih poročil, spremljanje priporočil bančne komisije in pooblaščenih revizorjev.
Upravljanje skupine in konsolidirani nadzor
Skladnost politik med matično družbo in odvisnimi družbami, nadzor čezmejnih subjektov, konsolidirano poročanje o tveganjih, upravljanje zunanje izvedenih dejavnosti.
Krajša različica referenčnega okvira je na voljo za spletno samoocenjevanje.
Pogosta vprašanja
Ali ta diagnostika pomeni potrdilo o skladnosti pri BCEAO?
Ne. Datamensio meri zrelost vaših praks in pripravlja komunikacijo z nadzornikom. Preverjanje skladnosti je v pristojnosti bančne komisije UEMOA, pooblaščenih revizorjev in vaših lastnih notranjerevizijskih del.
Kakšna je razlika med to diagnostiko in presojo skladnosti?
Presoja se za vsako zahtevo konča z ugotovitvijo vrzeli ali skladnosti. Diagnostika posamezno prakso umesti na postopno lestvico in pokaže dejanje, ki omogoča prehod na višjo raven. Oboje se dopolnjuje: diagnostika pripravi in razvrsti prednostne naloge, presoja pa potrdi.
Koliko časa traja ocenjevanje?
Kratka različica se izpolni v enem delovnem srečanju. Celovita različica, izvedena v sodelovalnem načinu z generalnim sekretariatom, skladnostjo, tveganji in notranjo revizijo, traja od enega do dva tedna, pri čemer večino časa zavzame zbiranje dokazil.
Ali je referenčni okvir mogoče prilagoditi našemu statusu in velikosti?
Da. Vprašanja, ravni in tematska področja je mogoče spreminjati, umetna inteligenca pa pripravi različico, prilagojeno majhni instituciji, finančni družbi ali decentraliziranemu finančnemu sistemu. Izhodišče so lahko tudi vaši lastni dokumenti o upravljanju.
Kako primerjati več odvisnih družb iste skupine?
Diagnostika se izvede za vsak subjekt posebej na skupnem referenčnem okviru, kar omogoča primerjavo ocen po tematskih področjih. Skupni načrt poti združuje rezultate in zbira dejanja, ki se ponavljajo pri več odvisnih družbah.
Kdo mora odgovarjati na vprašanja?
Vprašanja se nanašajo na organizacijo in prakse upravljanja, ne na tehnične podrobnosti. Generalni sekretariat, skladnost, tveganja in notranja revizija pokrivajo večino obsega. Sodelovalni način omogoča, da se vsako vprašanje dodeli ustreznemu sodelavcu.
Kako so pripravljena poročila za upravni odbor?
Ocene po tematskih področjih, vrzeli in akcijski načrt se predstavijo v prostoru za poročanje, prilagojenem vaši celostni podobi. Umetna inteligenca vrzeli združi v prednostno urejen načrt poti, vgrajeni pomočnik pa odgovarja na vprašanja članov odbora o rezultatih.
Kje so shranjeni podatki?
V Franciji, pri ponudniku OVH, z varnostno kopijo pri Scaleway. Brez prenosa podatkov izven Evropske unije. Uporabljene modele umetne inteligence je mogoče izbrati, tudi med evropskimi rešitvami.