Zrelost LCR · Razmerje likvidnosti in sistem BCEAO za upravljanje tveganja likvidnosti
Vaše upravljanje tveganja likvidnosti, izmerjeno glede na zahteve BCEAO in preneseno v ovrednoten akcijski načrt.
10 tematskih področij, 5-stopenjska lestvica. In ukrep, ki popelje z vsake ravni na naslednjo.
10 tematskih področij referenčnega okvira, že pripravljenih od N1 do N5. Eno podjetje, ena poslovna enota, ali 300 hkrati.
Zrelost LCR · Razmerje likvidnosti in sistem BCEAO za upravljanje tveganja likvidnosti
10 tematskih področij, 5-stopenjska lestvica.
Nordhavn Industries
53 / 100
Svojo zrelost merijo z Datamensio
Primer
Ta situacija bi lahko bila vaša.
Vzemimo primer podjetja: tri lokacije, tri preglednice, brez skupnega odgovora.
Nihče ne zna združiti podatkov.
Nordhavn Industries, 2.400 zaposlenih v Hamburgu, Lyonu in Portu. Naročnik vpraša, kje stoji skupina. Vsaka lokacija odgovori v svoji preglednici, s svojimi lestvicami.
Tri tedne, ena sama osnova.
Diagnostika Bonitetni okvir Basel II/III UEMOA, kratkoročno razmerje likvidnosti (LCR) in direktiva BCEAO o upravljanju tveganja likvidnosti je bila hkrati sprožena na vseh treh lokacijah, na podlagi zapiskov z razgovorov z odgovornimi osebami. Referenčni okvir je bil že napisan, prav tako 10 tematskih področij in ravni od N1 do N5.
Dva izdatka, preprečena še pred odobritvijo.
Ocena 53 od 100, vrzel strnjena na treh področjih. UI spremljevalec je opazil, da se dva ukrepa iz načrta podvajata z ukrepoma iz druge presoje. Predstavitev rezultatov odboru je nastala z enim stavkom.
Kaj so s tem preprečili
- 3lokacije, merjene na isti osnovi, namesto treh vprašalnikov za ponovno obdelavo
- 2podvojena ukrepa, odkrita še pred izdatkom
- 1predstavitev rezultatov odboru, brez ročnega usklajevanja
Te številke so iz primera. Lahko bi bile vaše.
Standard nalaga procese. Datamensio pove, kje stojite.
01
Referenčni okvir je že napisan
Tematska področja, vprašanja in ravni od N1 do N5 so pripravljeni. Ne začnete s prazno preglednico.
02
Ocena je na voljo še isti dan
Prek spleta, s povezavo za samoocenjevanje ali med razgovorom. Po področjih, primerljivo skozi čas.
03
Vrzel postane ovrednoten načrt
Vsak prehod na naslednjo raven nosi svoj ukrep. UI razvršča glede na pričakovani učinek, ne glede na vrstni red standarda.
04
Napredek se da dokazati
Krog za krogom, glede na vaš cilj in glede na vašo preteklost. To zahteva vaš upravni odbor.
Lestvica zrelosti
Ena raven, naslednja, in ukrep, ki ju povezuje.
Prav ta mehanizem (raven, višja raven in dejanje, ki ju povezuje) spremeni ugotovitev v pot napredka.
Ali so predpostavke o odtoku vlog, uporabljene pri izračunu razmerja, utemeljene in pregledane?
- N1
Nobena predpostavka ni dokumentirana. Regulatorne stopnje se uporabljajo brez razčlenitve baze vlog.
- N2
Razčlenitev obstaja in predpostavke so zapisane, vendar njihova utemeljitev ni ohranjena in od uvedbe niso bile pregledane.
- N3
Predpostavke so dokumentirane, oprte na zgodovino vedenja vlog in pregledane v določeni periodiki, z validacijo v odboru ALM.
- N4
Pregled je sistematičen, razlike med opaženim vedenjem in uporabljenimi predpostavkami se merijo in sledijo, predpostavke pa so razčlenjene po segmentu strank in valuti.
- N5
Predpostavke se ponovno umerijo po vsakem stresnem obdobju, primerjajo se z rezultati stresnih testov, popravki pa so dokumentirani in predstavljeni upravljalnemu organu.
Dejanje za prehod z N2 na N3
Pridobiti dvanajst mesecev zgodovine gibanj po segmentu vlog, iz tega izpeljati uporabljene stopnje odtoka, metodo zapisati v zapisnik, potrjen na naslednjem odboru ALM, in pregled uvrstiti na polletni dnevni red.
« Zahvaljujoč Datamensiu veliko učinkoviteje izpolnjujemo svoje cilje. Inšpekcijske službe sklada FEDER in našega pristojnega ministrstva so ta pristop še posebej cenile, saj jim prinaša zanesljive podatke. »
Direktorica CCI 94CCI Île-de-France
« Menimo, da gre za najprimernejšo rešitev za razširitev našega projekta preobrazbe in merjenje učinka skladno z našimi potrebami. »
Maja Sucekvodja poslovanja, Interreg Danube
Redko sam
Referenčni okvir se da kombinirati. Povežite več okvirov za pokritje svoje dejavnosti, ali pa svojega napišite z UI.
Opravite svojo prvo meritevna LCR.
O čem govori ta referenčni okvir
Kratkoročno razmerje likvidnosti postavlja zalogo visokokakovostnih likvidnih sredstev v razmerje do pričakovanih neto denarnih odlivov v tridesetdnevnem obdobju ob stresnih razmerah. V UEMOA je vključeno v bonitetni okvir, ki velja za kreditne institucije in finančne družbe, dopolnjujejo pa ga zahteve BCEAO glede notranjega upravljanja tveganja likvidnosti: politika, ki jo potrdi upravljalni organ, limiti, stresni scenariji, načrt izrednega financiranja in redno poročanje Bančni komisiji. Razmerje je rezultat. Sistem, ki ta rezultat proizvaja, je predmet nadzora.
V praksi upravljanje naleti na preprosta, a redko razrešena vprašanja. Kdo odloča o razvrstitvi vrednostnega papirja med visokokakovostna likvidna sredstva in na kakšni podlagi se ta odločitev preverja, ko se regionalni trg zaostri? Ali predpostavke o odtoku vlog malih vlagateljev temeljijo na dokumentirani zgodovini ali na privzeto uporabljenih regulatornih stopnjah? Ali je bil načrt izrednega financiranja preizkušen ali ostaja dokument, ki je bil enkrat potrjen in nato arhiviran? Izračun razmerja pogosto temelji na preglednici, ki jo obvladuje ena sama oseba, kar oslabi revizijsko sled.
Pogosto se pojavlja ena zmeda: likvidnost se enači zgolj z razmerjem LCR. Sistem pa pričakuje tudi strukturni pogled na financiranje, spremljanje razlik po ročnostnih razredih, upravljanje zavarovanj, ki jih je mogoče zastaviti pri centralni banki, in posebno pozornost koncentracijam virov sredstev, kar je občutljiva tema v bilancah, kjer imajo nekaj institucionalnih vlagateljev in država veliko težo. K temu se dodaja razsežnost tuje valute in, za regionalne skupine, domnevno prosto pretakanje likvidnosti med podružnicami v različnih državah članicah, kar je treba preveriti in ne zgolj predpostaviti.
Bonitetni nadzor sprašuje, ali je razmerje na dan izračuna izpolnjeno: skladno ali ne. Diagnostika zrelosti postavlja drugačno vprašanje. Na kateri ravni obvladovanja je posamezna sestavina sistema, od upravljanja limitov do kakovosti podatkov, ki napajajo izračun, in katero konkretno dejanje omogoča prehod na višjo raven. Oba pristopa se dopolnjujeta: diagnostika pripravi na nadzor in osvetli presojo med stroškom portfelja likvidnih sredstev in varnostno blazino.
V Datamensiu je referenčni okvir pripravljen za takojšnjo uporabo, hkrati pa ostaja vaš. UI prilagodi tematska področja, vprašanja in ravni vašemu profilu, ne glede na to, ali gre za univerzalno banko, manjšo institucijo ali podružnico regionalne skupine, ali pa na podlagi vaših notranjih postopkov in regulatornih poročil izdela prilagojeno različico. Rezultati so primerljivi med poslovnimi enotami in skozi čas.
Referenčni standard: Bonitetni okvir Basel II/III UEMOA, kratkoročno razmerje likvidnosti (LCR) in direktiva BCEAO o upravljanju tveganja likvidnosti
Ocenjevana tematska področja
Upravljanje tveganja likvidnosti
Politika, ki jo potrdi upravljalni organ, formalizirana nagnjenost k tveganju, vloge odbora ALM, ločitev upravljanja in kontrole, pogostost pregledov.
Sistem limitov in opozoril
Notranji limiti po obdobju, valuti in nasprotni stranki, pragovi zgodnjega opozarjanja, postopek eskalacije, dokumentirano obravnavanje preseganj.
Visokokakovostna likvidna sredstva
Merila primernosti in razvrščanja, uporabljeni odbitek, dejanska razpoložljivost in odsotnost obremenitev, upravljanje zavarovanj, zastavljivih pri centralni banki, nadzor vrednotenja.
Predpostavke o odlivih in prilivih denarnih sredstev
Razčlenitev vlog strank, uporabljene stopnje odtoka, obravnava zunajbilančnih obveznosti, omejitev prilivov, utemeljitev in pregled predpostavk.
Kakovost podatkov in izračun razmerja
Viri, ki napajajo izračun, kontrole konsistentnosti, uskladitev z računovodstvom in regulatornimi poročili, revizijska sled, odvisnost od ročnih postopkov.
Stresni scenariji in stresni testi
Idiosinkratični scenarij, tržni scenarij, kombinirani scenarij, izmerjen horizont preživetja, uporaba rezultatov pri odločitvah o financiranju.
Načrt izrednega financiranja
Opredelitev virov refinanciranja, sprožilci, vloge in postopki odločanja, redno testiranje, povezava z načrtom neprekinjenega poslovanja.
Struktura financiranja in koncentracije
Spremljanje razlik po ročnostnih razredih, razpršenost virov, odvisnost od institucionalnih in javnih vlog, financiranje v tujih valutah, regionalno medbančno refinanciranje.
Bonitetno poročanje in informiranje vodstva
Priprava in posredovanje poročil BCEAO in Bančni komisiji, notranje nadzorne plošče, informiranje upravljalnega organa, obravnava pripomb nadzornika.
Nadzor in nenehno izboljševanje
Stalna kontrola sistema, naloge notranje revizije, spremljanje priporočil, posodabljanje predpostavk po incidentu ali tržnem stresu.
Krajša različica referenčnega okvira je na voljo za spletno samoocenjevanje.
Pogosta vprašanja
Ali diagnostika nadomesti regulatorni izračun razmerja?
Ne. Izračun in posredovanje poročil sta v pristojnosti vaših sistemov in ekip. Diagnostika ocenjuje zrelost sistema, ki to številko proizvaja: upravljanje, predpostavke, kakovost podatkov, stresne scenarije, načrt izrednega financiranja.
Kakšna je razlika v primerjavi z bonitetno presojo?
Presoja preverja izpolnjevanje praga na dan izračuna in se konča z ugotovitvijo skladnosti ali vrzeli. Diagnostika umesti vsako sestavino sistema na postopno lestvico in navede dejanje, ki omogoča prehod na višjo raven. Pripravi na presojo, ne nadomešča je.
Koliko časa traja ocenjevanje?
Kratka različica se izpolni v eni delovni seji. Celovita različica, izvedena kot sodelovanje med ALM, zakladništvom, tveganji in stalno kontrolo, običajno traja od enega do dveh tednov, pri čemer večino časa vzame zbiranje dokazil.
Ali je referenčni okvir prilagodljiv naši instituciji?
Da. Vprašanja, ravni in tematska področja se lahko spreminjajo, UI pa lahko izdela prilagojeno različico na podlagi vaših notranjih postopkov, na primer za manjšo institucijo ali za podružnico, vključeno v regionalno skupino. Referenčni okvir je vaš.
Ali je mogoče primerjati več podružnic UEMOA?
Da. Isti referenčni okvir se uporablja v več entitetah, z oceno po tematskih področjih in primerjavo med poslovnimi enotami ter glede na pretekla ocenjevanja. Presečni načrt poti združuje akcijske načrte posameznih podružnic.
Kako je ta diagnostika povezana z ICAAP in notranjo kontrolo?
Zahteve glede upravljanja, limitov in poročanja so v veliki meri skupne. Ugotovitve diagnostike likvidnosti napajajo naloge ICAAP in sistem notranje kontrole, ne da bi podvajale dejanja, saj presečni načrt poti omogoča njihovo povezovanje.
Kaj konkretno prinese ocenjevanje?
Oceno po tematskih področjih, vrzel glede na cilj, ki ga določite sami, in akcijski načrt, ki iz tega izhaja. UI dejanja združi v prednostni načrt poti, katalog storitev pa za vsak element ponudi rešitev, s stroškom, rokom in pričakovanim vplivom na oceno.
Kje so podatki gostovani?
V Franciji, pri OVH, z varnostno kopijo pri Scalewayu. Brez prenosa podatkov zunaj Evropske unije. Uporabljene modele UI je mogoče izbrati, tudi med evropskimi rešitvami.