Maturitate Risc de lichiditate · Reglementul COBAC privind lichiditatea
Gestionarea riscului de lichiditate, măsurată pe reglementul COBAC și tradusă într-un plan de acțiune cuantificat.
10 domenii tematice, undefined întrebări, o scală cu 5 niveluri. Și acțiunea care face trecerea de la un nivel la următorul.
Cele 10 domenii tematice ale cadrului de referință, redactate deja de la N1 la N5. O companie, o unitate de afaceri, sau 300 deodată.
Maturitate Risc de lichiditate · Reglementul COBAC privind lichiditatea
10 domenii tematice, undefined întrebări, scală cu 5 niveluri.
Nordhavn Industries
53 / 100
Își măsoară maturitatea cu Datamensio
Un exemplu
Această situație ar putea fi a dumneavoastră.
Să luăm exemplul unei companii: trei sedii, trei foi de calcul, niciun răspuns comun.
Nimeni nu știe cum să consolideze.
Nordhavn Industries, 2.400 de persoane la Hamburg, Lyon și Porto. Un client cere stadiul grupului. Fiecare sediu răspunde în propria foaie de calcul, cu propriile scale.
Trei săptămâni, o singură bază.
Un diagnostic Reglementul COBAC privind lichiditatea instituțiilor de credit (cadrul prudențial CEMAC) lansat în cele trei sedii în același timp, pornind de la notele de interviu ale responsabililor. Cadrul de referință era deja scris, la fel și cele 10 domenii tematice și nivelurile N1 până la N5.
Două cheltuieli evitate înainte de a fi angajate.
Un scor de 53 din 100, un decalaj concentrat pe trei domenii. Asistentul IA a depistat că două acțiuni din plan se suprapuneau cu cele dintr-un alt audit. Prezentarea rezultatelor în fața comitetului s-a cerut într-o singură frază.
Ce le-a evitat
- 3sedii măsurate pe aceeași bază, în loc de trei chestionare de reprelucrat
- 2acțiuni duplicate depistate înainte de cheltuială
- 1prezentare în fața comitetului, fără reluare manuală
Aceste cifre sunt ale unui exemplu. Ar putea fi ale dumneavoastră.
Standardul impune procese. Datamensio spune unde vă aflați.
01
Cadrul de referință este deja scris
Domenii tematice, întrebări și niveluri N1 până la N5 redactate. Nu porniți de la o foaie de calcul goală.
02
Scorul apare chiar în aceeași zi
Online, prin link de autoevaluare sau în interviu. Domeniu cu domeniu, comparabil în timp.
03
Decalajul devine un plan cuantificat
Fiecare trecere de nivel are acțiunea ei. IA prioritizează în funcție de efectul așteptat, nu de ordinea standardului.
04
Progresul se demonstrează
Campanie după campanie, față de ținta dumneavoastră și față de trecutul dumneavoastră. Asta cere COMEX-ul dumneavoastră.
Scala de maturitate
Un nivel, următorul, și acțiunea care leagă pe cele două.
Acest mecanism (un nivel, un nivel superior și acțiunea care le leagă) transformă o constatare într-o traiectorie.
Scenariile de stres pentru lichiditate sunt definite, executate și exploatate în deciziile de gestiune?
- N1
Nu se realizează niciun scenariu de stres. Monitorizarea se limitează la calculul indicatorului reglementat pentru raportare.
- N2
Există un scenariu, construit punctual cu ocazia unei misiuni sau a unei solicitări externe. Ipotezele nu sunt documentate iar exercițiul nu este reluat.
- N3
Scenarii documentate sunt executate la un interval definit, cu ipoteze scrise privind retragerea depozitelor și închiderea surselor de finanțare. Rezultatele sunt prezentate comitetului ALM.
- N4
Scenariile acoperă o criză proprie instituției și o criză de piață, alimentează limitele interne și declanșează decizii trasate de reconstituire a rezervei de active lichide.
- N5
Ipotezele sunt recalibrate pe baza observațiilor de piață și a incidentelor constatate, revizuirea este documentată iar rezultatele sunt corelate cu planul de finanțare în caz de urgență după fiecare exercițiu.
Acțiune pentru trecerea de la N2 la N3
Formalizarea a două scenarii de stres cu ipoteze scrise privind scurgerea depozitelor pe categorie de contraparte, stabilirea execuției trimestriale pe datele situației financiare, și includerea prezentării rezultatelor pe ordinea de zi permanentă a comitetului ALM.
« Datorită Datamensio, ne îndeplinim obiectivele cu mult mai multă eficiență. Serviciile de inspecție ale FEDER și ale ministerului nostru de tutelă au apreciat în mod deosebit această abordare, care le oferă date fiabile. »
Directoarea CCI 94CCI Île-de-France
« Credem că aceasta este soluția cea mai potrivită pentru a duce proiectul nostru de transformare la scară și pentru a măsura impactul conform nevoilor noastre. »
Maja SucekChief Operating Officer, Interreg Danube
Rareori singur
Un cadru de referință se combină. Asociați mai multe pentru a vă acoperi activitatea, sau lăsați IA să îl scrie pe al dumneavoastră.
Faceți prima dumneavoastră măsurătoarepe COBAC.
Despre ce vorbește acest cadru de referință
Cadrul prudențial al Comisiei Bancare a Africii Centrale reglementează lichiditatea instituțiilor de credit din CEMAC pe două planuri. În primul rând, o cerință cantitativă: un raport între activele lichide și pasivele exigibile pe termen scurt, calculat conform ponderilor stabilite de regulator și raportat periodic. În al doilea rând, o cerință calitativă: un dispozitiv intern de măsurare, supraveghere și control al riscului de lichiditate, cuprinzând limite, monitorizarea decalajelor de trezorerie, scenarii de stres și un plan de finanțare în caz de urgență. Al doilea component este cel pe care supravegherea îl examinează cu cea mai mare atenție.
În practică, pilotajul se lovește de întrebări simple pe care puține instituții le clarifică. Indicatorul reglementat este un rezultat calculat o dată pe lună pentru raportare, sau un indicator monitorizat de trezorerie între două închideri? Scadențarul fluxurilor se bazează pe ipoteze documentate privind comportamentul depozitelor la vedere, sau pe convenții moștenite pe care nimeni nu le revizuiește? Limitele interne au un dispozitiv de alertă și o procedură de depășire, sau sunt constatate ulterior? Planul de finanțare în caz de urgență a fost testat, sau rămâne un document arhivat?
Contextul regional accentuează aceste cerințe. Concentrarea depozitelor pe câțiva deponenți publici sau mari întreprinderi, profunzimea limitată a pieței interbancare din subregiune și dependența de refinanțarea BEAC plasează lichiditatea în centrul supravegherii. Lucrările de convergență către standardele Basel III introduc, de altfel, o logică a unei rezerve de active lichide de înaltă calitate și a stabilității resurselor care depășește simplul indicator istoric. O confuzie frecventă persistă: conformitatea cu indicatorul nu echivalează cu controlul riscului de lichiditate.
Auditul de conformitate pune o întrebare binară: indicatorul este respectat, situațiile sunt transmise la termen. Diagnosticul de maturitate pune o altă întrebare: la ce nivel de control se situează fiecare componentă a dispozitivului și ce acțiune precisă permite trecerea la nivelul superior. Cele două se completează. Diagnosticul pregătește misiunea de control la fața locului și alimentează dialogul cu supravegherea, auditul validează.
În Datamensio, cadrul de referință este gata de utilizare și rămâne al dumneavoastră. IA ajustează domeniile tematice, întrebările și nivelurile la profilul instituției dumneavoastră, bancă universală, filială de grup sau instituție de dimensiune modestă, sau construiește o variantă pornind de la propriile dumneavoastră proceduri interne și situații prudențiale.
Standard de referință: Reglementul COBAC privind lichiditatea instituțiilor de credit (cadrul prudențial CEMAC)
Domeniile tematice evaluate
Guvernanța riscului de lichiditate
Politică de lichiditate aprobată de organul deliberativ, apetit formalizat, rolurile comitetului ALM și ale trezoreriei, separarea între asumarea pozițiilor și control.
Indicatorul reglementat și raportările
Producerea raportului de lichiditate, perimetrul și ponderile reținute, calitatea datelor sursă, respectarea termenelor de transmitere, tratarea depășirilor.
Măsurarea decalajelor și scadențarul fluxurilor
Construirea gap-ului de lichiditate pe benzi de scadență, ipoteze de scurgere a depozitelor la vedere și a economiilor, tratarea angajamentelor din afara bilanțului, frecvența actualizării.
Limite interne și dispozitiv de alertă
Sistem de limite pe orizont și pe valută, praguri de alertă timpurie, procedură de depășire, escaladare către conducerea generală și organul deliberativ.
Rezerva de active lichide
Compoziția rezervei de active lichide, eligibilitatea pentru refinanțarea BEAC, active grevate, capacitatea efectivă de mobilizare în perioadă de stres.
Structura și concentrarea finanțării
Diversificarea resurselor pe natură și pe contraparte, monitorizarea marilor deponenți, stabilitatea depozitelor publice, recurgerea la piața interbancară regională.
Scenarii de stres și teste de stres
Scenarii idiosincratice și de piață, severitatea și orizontul reținute, periodicitatea exercițiilor, utilizarea rezultatelor în deciziile comitetului.
Plan de finanțare în caz de urgență
Formalizarea planului, declanșatorii, sursele de lichiditate mobilizabile, rolurile și lanțul de decizie în criză, teste și lecții învățate.
Lichiditate în valută și operațiuni de schimb
Monitorizarea pozițiilor de lichiditate pe valută, accesul la valute, articularea cu reglementarea schimburilor valutare din CEMAC.
Control intern și raportare de pilotaj
Controale de nivel doi pe lanțul lichidității, lucrări de audit intern, tablouri de bord destinate conducerii generale, monitorizarea recomandărilor supraveghetorului.
O versiune scurtă a cadrului de referință, cu undefined întrebări, este disponibilă pentru autoevaluare online. Versiunea completă are 10 domenii tematice și undefined întrebări.
Întrebări frecvente
Diagnosticul reprezintă atestare de conformitate cu reglementul COBAC?
Nu. Datamensio măsoară maturitatea dispozitivului și pregătește controlul, nu eliberează nicio atestare. Doar COBAC apreciază conformitatea instituției, pe documente și la fața locului. Diagnosticul vă oferă fotografia și traiectoria înaintea acestui termen.
Ce diferență există între acest diagnostic și un audit de conformitate?
Auditul concluzionează printr-un decalaj sau o conformitate privind o cerință dată. Diagnosticul situează fiecare componentă a dispozitivului pe o scală progresivă și indică acțiunea care permite urcarea cu un nivel. Primul constată, al doilea orientează arbitrajele.
Cât timp durează evaluarea?
Versiunea scurtă se completează într-o singură ședință de către un responsabil de risc sau un trezorier. Versiunea completă, în mod colaborativ între finanțe, risc, conformitate și audit intern, se desfășoară în general pe o perioadă de una până la două săptămâni, cea mai mare parte a timpului fiind dedicată colectării elementelor de probă.
Se poate adapta cadrul de referință la instituția noastră?
Da. Domeniile tematice, întrebările și nivelurile se modifică, iar IA construiește o variantă pornind de la politica dumneavoastră de lichiditate și de la procedurile interne. O instituție de microfinanțare, o filială de grup și o bancă universală nu au aceeași grilă de lectură.
Se pot compara mai multe filiale din subregiune?
Da. Același cadru de referință se aplică fiecărei entități, cu un scor pe domeniu tematic și o comparație între unitățile de afaceri, precum și în raport cu evaluările anterioare. O foaie de parcurs transversală consolidează planurile de acțiune ale filialelor fără a duplica proiectele comune.
Cum se articulează acest diagnostic cu solvabilitatea și riscul de credit?
Lichiditatea, solvabilitatea și riscul de credit împărtășesc același lanț de date și același dispozitiv de control intern. Evaluarea lor pe cadre de referință distincte și apoi consolidarea într-o foaie de parcurs unică evită tratarea de trei ori a aceluiași decalaj de guvernanță sau de calitate a datelor.
Este necesară o expertiză ALM pentru a răspunde?
Întrebările vizează practicile de gestiune și guvernanță, nu modelele de calcul. Unele necesită contribuția trezorierului sau a controlului de gestiune: modul colaborativ permite atribuirea acestor întrebări persoanei potrivite și trasarea răspunsurilor.
Unde sunt găzduite datele?
În Franța, la OVH, cu copie de siguranță la Scaleway. Niciun transfer în afara Uniunii Europene. Modelele de IA utilizate pot fi selectate, inclusiv dintre soluții europene.