Maturitate Diviziunea riscurilor · Riscuri mari în UEMOA
Riscurile dumneavoastră mari inventariate, limitele respectate, decalajul cuantificat într-un plan de acțiune.
10 domenii tematice, undefined întrebări, o scală cu 5 niveluri. Și acțiunea care face trecerea de la un nivel la următorul.
Cele 10 domenii tematice ale cadrului de referință, redactate deja de la N1 la N5. O companie, o unitate de afaceri, sau 300 deodată.
Maturitate Diviziunea riscurilor · Riscuri mari în UEMOA
10 domenii tematice, undefined întrebări, scală cu 5 niveluri.
Nordhavn Industries
53 / 100
Își măsoară maturitatea cu Datamensio
Un exemplu
Această situație ar putea fi a dumneavoastră.
Să luăm exemplul unei companii: trei sedii, trei foi de calcul, niciun răspuns comun.
Nimeni nu știe cum să consolideze.
Nordhavn Industries, 2.400 de persoane la Hamburg, Lyon și Porto. Un client cere stadiul grupului. Fiecare sediu răspunde în propria foaie de calcul, cu propriile scale.
Trei săptămâni, o singură bază.
Un diagnostic Cadrul prudențial aplicabil instituțiilor de credit și societăților financiare din UMOA, componenta diviziunea riscurilor și riscuri mari (BCEAO) lansat în cele trei sedii în același timp, pornind de la notele de interviu ale responsabililor. Cadrul de referință era deja scris, la fel și cele 10 domenii tematice și nivelurile N1 până la N5.
Două cheltuieli evitate înainte de a fi angajate.
Un scor de 53 din 100, un decalaj concentrat pe trei domenii. Asistentul IA a depistat că două acțiuni din plan se suprapuneau cu cele dintr-un alt audit. Prezentarea rezultatelor în fața comitetului s-a cerut într-o singură frază.
Ce le-a evitat
- 3sedii măsurate pe aceeași bază, în loc de trei chestionare de reprelucrat
- 2acțiuni duplicate depistate înainte de cheltuială
- 1prezentare în fața comitetului, fără reluare manuală
Aceste cifre sunt ale unui exemplu. Ar putea fi ale dumneavoastră.
Standardul impune procese. Datamensio spune unde vă aflați.
01
Cadrul de referință este deja scris
Domenii tematice, întrebări și niveluri N1 până la N5 redactate. Nu porniți de la o foaie de calcul goală.
02
Scorul apare chiar în aceeași zi
Online, prin link de autoevaluare sau în interviu. Domeniu cu domeniu, comparabil în timp.
03
Decalajul devine un plan cuantificat
Fiecare trecere de nivel are acțiunea ei. IA prioritizează în funcție de efectul așteptat, nu de ordinea standardului.
04
Progresul se demonstrează
Campanie după campanie, față de ținta dumneavoastră și față de trecutul dumneavoastră. Asta cere COMEX-ul dumneavoastră.
Scala de maturitate
Un nivel, următorul, și acțiunea care leagă pe cele două.
Acest mecanism (un nivel, un nivel superior, și acțiunea care leagă cele două) este cel care transformă o constatare într-o traiectorie.
Grupurile de beneficiari legați sunt identificate și actualizate conform unei doctrine formalizate?
- N1
Nicio doctrină scrisă. Regrupările sunt stabilite dosar cu dosar, în funcție de cunoștințele responsabilului de relații.
- N2
O notă internă definește criteriile de legătură, dar aplicarea sa variază în funcție de agenții și domenii de activitate, iar arborii de grup nu sunt actualizați.
- N3
Doctrina este difuzată și aplicată. Grupurile sunt înregistrate în referențialul terților și revizuite la fiecare reînnoire a facilităților.
- N4
Regrupările sunt validate de o funcție independentă, trasate cu justificarea lor, și controlate de controlul permanent pe un eșantion regulat.
- N5
Doctrina este revizuită în funcție de cazurile întâlnite și de observațiile supraveghetorului, cu un istoric al versiunilor și o măsurare a impactului revizuirilor asupra expunerilor declarate.
Acțiune pentru trecerea de la N2 la N3
Înregistrarea arborilor de grup în referențialul terților cu un identificator unic, impunerea controlului regrupării la acordare și la reînnoire, și înscrierea revizuirii grupurilor semnificative pe ordinea de zi a comitetului lunar de angajamente.
« Datorită Datamensio, ne îndeplinim obiectivele cu mult mai multă eficiență. Serviciile de inspecție ale FEDER și ale ministerului nostru de tutelă au apreciat în mod deosebit această abordare, care le oferă date fiabile. »
Directoarea CCI 94CCI Île-de-France
« Credem că aceasta este soluția cea mai potrivită pentru a duce proiectul nostru de transformare la scară și pentru a măsura impactul conform nevoilor noastre. »
Maja SucekChief Operating Officer, Interreg Danube
Rareori singur
Un cadru de referință se combină. Asociați mai multe pentru a vă acoperi activitatea, sau lăsați IA să îl scrie pe al dumneavoastră.
Faceți prima dumneavoastră măsurătoarepe UEMOA.
Despre ce vorbește acest cadru de referință
Diviziunea riscurilor este unul dintre pilonii cadrului prudențial al Uniunii Monetare Vest Africane. Aceasta impune limitarea expunerii pe același beneficiar sau pe același grup de beneficiari legați, exprimată ca procent din fondurile proprii efective, și plafonarea sumei expunerilor calificate drept riscuri mari. Presupune o inventariere fiabilă a contrapartidelor, o doctrină clară privind legăturile de control și dependența economică, luarea în considerare a angajamentelor în afara bilanțului, tratarea garanțiilor eligibile și o declarație periodică către autoritatea de supraveghere.
În practică, dificultatea nu constă în regula de calcul, ci mai devreme, în amonte. Grupurile de beneficiari legați sunt identificate pe baza unei doctrine scrise, sau reconstituite de către responsabilul de relații la momentul dosarului? Referențialul terților este unic și partajat între creditare, juridic și control, sau coexistă mai multe baze de date cu identificatori diferiți? Depășirile sunt detectate în timp real, sau descoperite la momentul producerii situației reglementare? Multe instituții produc o situație conformă fără a fi capabile să demonstreze pista de audit a acesteia.
Două elemente de context apasă asupra subiectului. În primul rând, transpunerea standardelor Basel în Uniune a apropiat măsurarea concentrării de definițiile fondurilor proprii și ale expunerilor reținute în alte contexte, ceea ce deplasează sarcina spre calitatea datelor mai degrabă decât spre formulă. În al doilea rând, o confuzie frecventă persistă între limitele reglementare și limitele interne: respectarea plafonului prudențial nu spune nimic despre apetitul la risc al instituției, nici despre concentrările sectoriale, suverane sau geografice care scapă perimetrului strict al riscurilor mari.
Auditul de conformitate pune o întrebare binară: este rata respectată la data raportării, da sau nu. Diagnosticul de maturitate pune o altă întrebare: la ce nivel de stăpânire se situează dispozitivul care produce această rată, și care acțiune precisă permite trecerea la nivelul următor. O instituție poate fi conformă cu un proces manual și nereproductibil. Alta poate fi în depășire temporară dispunând totuși de un dispozitiv solid de detectare, escaladare și regularizare. Scorul distinge aceste două situații.
În Datamensio, cadrul de referință este gata de utilizare și adaptabil. IA ajustează domeniile tematice, întrebările și nivelurile la profilul instituției, bancă universală, instituție financiară cu caracter bancar sau societate financiară, sau construiește o variantă pornind de la procedurile dumneavoastră interne și de la situațiile dumneavoastră declarative.
Standard de referință: Cadrul prudențial aplicabil instituțiilor de credit și societăților financiare din UMOA, componenta diviziunea riscurilor și riscuri mari (BCEAO)
Domeniile tematice evaluate
Guvernanța diviziunii riscurilor
Politică formalizată, roluri ale consiliului și ale comitetului de risc, apetit la riscul de concentrare, articulare cu politica de creditare, revizuire periodică a dispozitivului.
Identificarea beneficiarilor legați
Doctrină scrisă privind controlul și dependența economică, arbore de grup, tratarea persoanelor fizice și a intereselor acestora, cazul contrapartidelor publice, validarea regrupărilor.
Referențialul terților și calitatea datelor
Unicitatea identificatorului contrapartidă, alimentare din sistemele sursă, controale de coerență, gestionarea duplicatelor, actualizarea legăturilor de capital.
Perimetrul și măsurarea expunerilor
Luarea în considerare a bilanțului și a elementelor în afara bilanțului, angajamente prin semnătură, expuneri interbancare, factori de conversie, expuneri ale portofoliului de tranzacționare.
Fonduri proprii efective și calculul ratelor
Coerență cu calculul fondurilor proprii reglementare, plafon individual, limită globală a riscurilor mari, deduceri și ponderări, documentarea metodei.
Garanții și atenuarea riscului
Eligibilitatea garanțiilor primite, efectul de substituție asupra garantului, evaluarea și reevaluarea garanțiilor, trasabilitatea juridică a actelor.
Limite interne și supraveghere
Limite pe contrapartidă, pe sector, pe țară și pe filieră, praguri de alertă sub plafonul reglementar, control de nivelul întâi și al doilea, frecvența monitorizării.
Depășiri și regularizare
Detectare, procedură de escaladare, informarea comitetului de risc și a Comisiei Bancare, plan de regularizare, termene respectate, istoricul cazurilor.
Raportare prudențială și pista de audit
Producerea situațiilor reglementare, reconciliere cu contabilitatea și raportarea de creditare, păstrarea documentelor justificative, control înainte de transmiterea către BCEAO.
Viziune consolidată și perimetrul de grup
Agregarea expunerilor filialelor și sucursalelor, armonizarea definițiilor, transmiterea datelor intragrup, monitorizarea consolidată a riscurilor mari.
O versiune scurtă a cadrului de referință, cu undefined întrebări, este disponibilă pentru autoevaluare online. Versiunea completă are 10 domenii tematice și undefined întrebări.
Întrebări frecvente
Acest diagnostic reprezintă o atestare de conformitate cu cadrul prudențial?
Nu. Datamensio măsoară maturitatea dispozitivului și pregătește verificarea supraveghetorului, nu eliberează nicio atestare. Controlul respectării regulilor diviziunii riscurilor revine Comisiei Bancare a UMOA și auditorilor dumneavoastră statutari.
Ce diferență există între acest diagnostic și un audit de conformitate?
Auditul verifică respectarea plafonului la o dată de raportare și concluzionează printr-un decalaj sau o conformitate. Diagnosticul situează fiecare practică pe o scală progresivă și indică acțiunea care permite urcarea cu un nivel. Cele două se completează: diagnosticul pregătește, auditul validează.
Cât timp durează evaluarea?
Versiunea scurtă se completează într-o sesiune de lucru. Versiunea completă, în mod colaborativ cu creditarea, controlul permanent și raportarea prudențială, se desfășoară pe o perioadă de una până la două săptămâni, cea mai mare parte a timpului fiind dedicată strângerii documentelor justificative.
Putem adapta cadrul de referință la instituția noastră?
Da. Domeniile tematice, întrebările și nivelurile se modifică. IA produce o variantă pornind de la procedurile dumneavoastră de angajament și de la situațiile dumneavoastră declarative, de exemplu pentru o instituție financiară cu caracter bancar sau o societate financiară supusă supravegherii consolidate.
Diagnosticul acoperă și limitele interne de concentrare?
Da. Un domeniu tematic privește limitele sectoriale, suverane și geografice, care depășesc perimetrul strict al riscurilor mari reglementare. Adesea aici se situează decalajul dintre conformitate și pilotarea efectivă.
Putem compara mai multe filiale ale grupului?
Da. Același cadru de referință se administrează pe mai multe unități de afaceri, cu un scor pe domeniu tematic și un benchmark între entități și față de evaluările anterioare. O foaie de parcurs transversală consolidează planurile de acțiune ale filialelor fără a duplica acțiunile comune.
Cum este construit planul de acțiune?
Decalajul dintre scorul obținut și țintă generează acțiunile. IA le grupează într-o foaie de parcurs prioritizată, iar catalogul de prestații asociază fiecărei acțiuni o soluție cu costul, termenul și impactul așteptat asupra scorului.
Unde sunt găzduite datele?
În Franța, la OVH, cu copie de siguranță la Scaleway. Niciun transfer în afara Uniunii Europene. Modelele de IA utilizate pot fi selectate, inclusiv dintre soluții europene.