Maturitate Basel II/III UEMOA · Gestiunea globală a riscurilor
Dispozitivul dumneavoastră de gestiune a riscurilor, măsurat pe cadrul de referință prudențial UEMOA și tradus într-un plan de acțiune cuantificat.
10 domenii tematice, undefined întrebări, o scală cu 5 niveluri. Și acțiunea care face trecerea de la un nivel la următorul.
Cele 10 domenii tematice ale cadrului de referință, redactate deja de la N1 la N5. O companie, o unitate de afaceri, sau 300 deodată.
Maturitate Basel II/III UEMOA · Gestiunea globală a riscurilor
10 domenii tematice, undefined întrebări, scală cu 5 niveluri.
Nordhavn Industries
53 / 100
Își măsoară maturitatea cu Datamensio
Un exemplu
Această situație ar putea fi a dumneavoastră.
Să luăm exemplul unei companii: trei sedii, trei foi de calcul, niciun răspuns comun.
Nimeni nu știe cum să consolideze.
Nordhavn Industries, 2.400 de persoane la Hamburg, Lyon și Porto. Un client cere stadiul grupului. Fiecare sediu răspunde în propria foaie de calcul, cu propriile scale.
Trei săptămâni, o singură bază.
Un diagnostic Dispozitivul prudențial aplicabil instituțiilor de credit și societăților financiare din UEMOA (Basel II/III, intrat în aplicare la 1 ianuarie 2018) lansat în cele trei sedii în același timp, pornind de la notele de interviu ale responsabililor. Cadrul de referință era deja scris, la fel și cele 10 domenii tematice și nivelurile N1 până la N5.
Două cheltuieli evitate înainte de a fi angajate.
Un scor de 53 din 100, un decalaj concentrat pe trei domenii. Asistentul IA a depistat că două acțiuni din plan se suprapuneau cu cele dintr-un alt audit. Prezentarea rezultatelor în fața comitetului s-a cerut într-o singură frază.
Ce le-a evitat
- 3sedii măsurate pe aceeași bază, în loc de trei chestionare de reprelucrat
- 2acțiuni duplicate depistate înainte de cheltuială
- 1prezentare în fața comitetului, fără reluare manuală
Aceste cifre sunt ale unui exemplu. Ar putea fi ale dumneavoastră.
Standardul impune procese. Datamensio spune unde vă aflați.
01
Cadrul de referință este deja scris
Domenii tematice, întrebări și niveluri N1 până la N5 redactate. Nu porniți de la o foaie de calcul goală.
02
Scorul apare chiar în aceeași zi
Online, prin link de autoevaluare sau în interviu. Domeniu cu domeniu, comparabil în timp.
03
Decalajul devine un plan cuantificat
Fiecare trecere de nivel are acțiunea ei. IA prioritizează în funcție de efectul așteptat, nu de ordinea standardului.
04
Progresul se demonstrează
Campanie după campanie, față de ținta dumneavoastră și față de trecutul dumneavoastră. Asta cere COMEX-ul dumneavoastră.
Scala de maturitate
Un nivel, următorul, și acțiunea care leagă pe cele două.
Acest mecanism (un nivel, un nivel superior și acțiunea care le leagă) este cel care transformă o constatare într-o traiectorie.
Apetitul pentru risc este tradus în limite operaționale urmărite de departamente?
- N1
Nicio declarație de apetit pentru risc formalizată. Limitele existente moștenesc practici vechi, fără legătură explicită cu o strategie de risc.
- N2
O declarație de apetit pentru risc a fost aprobată de consiliu, dar nu este tradusă în limite pe activitate, portofoliu sau entitate.
- N3
Apetitul pentru risc este tradus în limite operaționale difuzate departamentelor. Urmărirea se realizează periodic, iar depășirile sunt semnalate.
- N4
Limitele sunt urmărite cu praguri de alertă, depășirile fac obiectul unei proceduri de escaladare trasabile și al unei examinări de către comitetul de risc.
- N5
Apetitul pentru risc și limitele sunt revizuite la fiecare ciclu bugetar și după fiecare test de stres, cu un istoric documentat al revizuirilor și al motivelor acestora.
Acțiune pentru trecerea de la N2 la N3
Traducerea declarației de apetit pentru risc în limite cuantificate pe familie de riscuri și pe departament, integrarea acestora în tabloul de bord al riscurilor și prezentarea lor comitetului de risc la următoarea sa ședință trimestrială.
« Datorită Datamensio, ne îndeplinim obiectivele cu mult mai multă eficiență. Serviciile de inspecție ale FEDER și ale ministerului nostru de tutelă au apreciat în mod deosebit această abordare, care le oferă date fiabile. »
Directoarea CCI 94CCI Île-de-France
« Credem că aceasta este soluția cea mai potrivită pentru a duce proiectul nostru de transformare la scară și pentru a măsura impactul conform nevoilor noastre. »
Maja SucekChief Operating Officer, Interreg Danube
Rareori singur
Un cadru de referință se combină. Asociați mai multe pentru a vă acoperi activitatea, sau lăsați IA să îl scrie pe al dumneavoastră.
Faceți prima dumneavoastră măsurătoarepe UEMOA.
Despre ce vorbește acest cadru de referință
Dispozitivul prudențial aplicabil instituțiilor de credit și societăților financiare din UEMOA, intrat în aplicare la 1 ianuarie 2018, transpune acordurile Basel II și Basel III în contextul Uniunii. Acesta structurează cerințele în jurul celor trei piloni: cerințe minime de fonduri proprii care acoperă riscul de credit, riscul de piață și riscul operațional, proces de supraveghere prudențială care include evaluarea internă a adecvării fondurilor proprii, și disciplină de piață prin publicarea informațiilor. Este însoțit de un cadru de gestiune globală a riscurilor, de amortizoare de fonduri proprii și de indicatori de lichiditate și de efect de levier.
În practică, dificultatea nu constă în cunoașterea textului, ci în a ști unde se situează în realitate instituția. Întrebările apar rapid: cartografierea riscurilor acoperă filialele și activitățile recente, sau doar portofoliile istorice? Apetitul pentru risc este tradus în limite operaționale urmărite de departamente, sau rămâne o declarație a consiliului? Datele care alimentează calculul cerințelor de fonduri proprii sunt produse printr-un lanț controlat, sau reconstituite la fiecare situație financiară? Un dispozitiv complet pe hârtie poate rămâne puțin repetabil în practică.
O confuzie frecventă merită clarificată: dispozitivul prudențial UEMOA nu este o preluare identică a CRR european. Ponderile, opțiunile naționale, calendarul de implementare treptată a amortizoarelor și tratamentul expunerilor suverane răspund unor alegeri proprii Uniunii. În plus, gestiunea globală a riscurilor nu se rezumă la calculul ratei de solvabilitate: ea cuprinde guvernanța riscurilor, rolul funcției de gestiune a riscurilor, articularea cu controlul intern și raportarea către consiliul de administrație.
Diagnosticul de maturitate răspunde unei întrebări diferite de cea a misiunii de control. Controlul verifică respectarea unei cerințe și se încheie printr-o observație sau o somație. Diagnosticul situează fiecare practică pe o scală progresivă și indică acțiunea precisă care permite trecerea la nivelul superior. Pentru un dispozitiv atât de amplu, această lectură permite arbitrarea: consolidarea mai întâi a calității datelor de credit, sau mai întâi a formalizării apetitului pentru risc.
În Datamensio, cadrul de referință este gata de utilizare și îl puteți adapta instituției dumneavoastră. IA ajustează domeniile tematice, întrebările și nivelurile conform metodei CMMI, sau construiește o adaptare pornind de la politicile dumneavoastră de risc și de la procedurile dumneavoastră. Evaluările realizate în mai multe filiale se compară între ele și în timp.
Standard de referință: Dispozitivul prudențial aplicabil instituțiilor de credit și societăților financiare din UEMOA (Basel II/III, intrat în aplicare la 1 ianuarie 2018)
Domeniile tematice evaluate
Guvernanța riscurilor și apetitul pentru risc
Rolul consiliului de administrație și al comitetului de risc, declarația de apetit pentru risc, traducerea în limite, independența și poziționarea funcției de gestiune a riscurilor.
Cadrul general de gestiune globală a riscurilor
Politici de risc formalizate, cartografierea riscurilor semnificative, articularea cu controlul intern și auditul, revizuirea periodică a dispozitivului.
Riscul de credit și de contrapartidă
Acordarea și delegarea, notarea internă a contrapartidelor, monitorizarea expunerilor, clasificarea și provizionarea creanțelor, gestiunea garanțiilor, recuperarea.
Diviziunea riscurilor și riscuri majore
Identificarea contrapartidelor afiliate, calculul și urmărirea limitelor reglementare, dispozitiv de alertă în caz de depășire, expuneri pe părțile afiliate.
Riscul de piață și riscul de rată a dobânzii
Perimetrul portofoliului de tranzacționare, măsurarea pozițiilor de schimb valutar și de rată a dobânzii, sensibilitatea portofoliului bancar, limite și controale de nivelul doi.
Riscul de lichiditate și refinanțare
Indicatorul de lichiditate, decalaje de trezorerie, diversificarea surselor de refinanțare, rezerva de active lichide, planul de urgență privind lichiditatea.
Riscul operațional
Colectarea incidentelor și pierderilor, cartografierea proceselor, cerința de fonduri proprii, continuitatea activității, externalizarea, riscurile legate de sistemele informatice.
Fonduri proprii și adecvarea capitalului
Componența fondurilor proprii, rata de solvabilitate și amortizoarele, indicatorul de efect de levier, procesul intern de evaluare a adecvării fondurilor proprii, planificarea capitalului.
Teste de stres și scenarii
Alegerea scenariilor, perimetrul acoperit, frecvența, valorificarea rezultatelor în deciziile de gestiune și în planul de capital.
Raportare prudențială și publicare
Calitatea și trasabilitatea datelor, lanțul de producție a situațiilor reglementare, termenele de transmitere, informațiile publicate conform pilonului III.
O versiune scurtă a cadrului de referință, cu undefined întrebări, este disponibilă pentru autoevaluare online. Versiunea completă are 10 domenii tematice și undefined întrebări.
Întrebări frecvente
Acest diagnostic eliberează un atestat de conformitate cu dispozitivul prudențial?
Nu. Datamensio măsoară maturitatea practicilor dumneavoastră și pregătește lucrările de control. Verificarea respectării cerințelor ține de competența Comisiei Bancare a UMOA și, pentru conturi, de cea a auditorilor financiari.
Ce diferență există între acest diagnostic și o misiune de control?
Misiunea de control se încheie printr-o constatare de respectare sau de decalaj în raport cu o cerință. Diagnosticul situează fiecare practică pe o scală progresivă și indică acțiunea care permite trecerea la nivelul superior. Cele două sunt complementare: diagnosticul pregătește, controlul validează.
Cât timp durează evaluarea?
Versiunea scurtă se completează într-o sesiune de lucru cu responsabilul de risc. Versiunea completă, în mod colaborativ cu departamentele, finanțele și controlul intern, se desfășoară pe o perioadă de una până la două săptămâni, cea mai mare parte a timpului fiind dedicată colectării elementelor de probă.
Se poate adapta cadrul de referință instituției noastre?
Da. Întrebările, nivelurile și domeniile tematice se modifică, și puteți adăuga propriile cerințe interne sau pe cele ale organului dumneavoastră central. IA construiește de asemenea o adaptare pornind de la politicile dumneavoastră de risc și de la procedurile dumneavoastră.
Cadrul de referință acoperă grupurile bancare pe bază consolidată?
Diagnosticul poate fi realizat entitate cu entitate, apoi consolidat. Benchmark-ul compară filialele între ele și fiecare cu propriul istoric, iar o foaie de parcurs transversală grupează acțiunile comune mai multor entități.
Este necesară o expertiză în modelare pentru a răspunde?
Întrebările vizează practicile de gestiune și de guvernanță, nu mecanismul de calcul. Unele necesită contribuția direcției financiare sau a echipei ALM: modul colaborativ permite alocarea acestor întrebări persoanei potrivite.
Unde sunt găzduite datele?
În Franța, la OVH, cu salvare la Scaleway. Niciun transfer în afara Uniunii Europene. Modelele de IA utilizate pot fi selectate, inclusiv dintre soluții europene.