Maturitate Rata de solvabilitate · Cadrul prudențial al UEMOA
Dispozitivul dumneavoastră de solvabilitate UEMOA, măsurat nivel cu nivel și tradus într-un plan de acțiune cuantificat.
10 domenii tematice, undefined întrebări, o scală cu 5 niveluri. Și acțiunea care face trecerea de la un nivel la următorul.
Cele 10 domenii tematice ale cadrului de referință, redactate deja de la N1 la N5. O companie, o unitate de afaceri, sau 300 deodată.
Maturitate Rata de solvabilitate · Cadrul prudențial al UEMOA
10 domenii tematice, undefined întrebări, scală cu 5 niveluri.
Nordhavn Industries
53 / 100
Își măsoară maturitatea cu Datamensio
Un exemplu
Această situație ar putea fi a dumneavoastră.
Să luăm exemplul unei companii: trei sedii, trei foi de calcul, niciun răspuns comun.
Nimeni nu știe cum să consolideze.
Nordhavn Industries, 2.400 de persoane la Hamburg, Lyon și Porto. Un client cere stadiul grupului. Fiecare sediu răspunde în propria foaie de calcul, cu propriile scale.
Trei săptămâni, o singură bază.
Un diagnostic Cadrul prudențial aplicabil instituțiilor de credit și societăților financiare din UMOA (BCEAO, în vigoare de la 1 ianuarie 2018) lansat în cele trei sedii în același timp, pornind de la notele de interviu ale responsabililor. Cadrul de referință era deja scris, la fel și cele 10 domenii tematice și nivelurile N1 până la N5.
Două cheltuieli evitate înainte de a fi angajate.
Un scor de 53 din 100, un decalaj concentrat pe trei domenii. Asistentul IA a depistat că două acțiuni din plan se suprapuneau cu cele dintr-un alt audit. Prezentarea rezultatelor în fața comitetului s-a cerut într-o singură frază.
Ce le-a evitat
- 3sedii măsurate pe aceeași bază, în loc de trei chestionare de reprelucrat
- 2acțiuni duplicate depistate înainte de cheltuială
- 1prezentare în fața comitetului, fără reluare manuală
Aceste cifre sunt ale unui exemplu. Ar putea fi ale dumneavoastră.
Standardul impune procese. Datamensio spune unde vă aflați.
01
Cadrul de referință este deja scris
Domenii tematice, întrebări și niveluri N1 până la N5 redactate. Nu porniți de la o foaie de calcul goală.
02
Scorul apare chiar în aceeași zi
Online, prin link de autoevaluare sau în interviu. Domeniu cu domeniu, comparabil în timp.
03
Decalajul devine un plan cuantificat
Fiecare trecere de nivel are acțiunea ei. IA prioritizează în funcție de efectul așteptat, nu de ordinea standardului.
04
Progresul se demonstrează
Campanie după campanie, față de ținta dumneavoastră și față de trecutul dumneavoastră. Asta cere COMEX-ul dumneavoastră.
Scala de maturitate
Un nivel, următorul, și acțiunea care leagă pe cele două.
Acest mecanism (un nivel, un nivel superior, și acțiunea care le leagă) este cel care transformă o constatare într-o traiectorie.
Traiectoria fondurilor proprii este proiectată și utilizată în deciziile instituției?
- N1
Nicio proiecție. Rata este cunoscută ulterior, cu ocazia producerii situațiilor reglementate.
- N2
Există o proiecție, realizată o dată pe an într-un fișier gestionat de o singură persoană, fără legătură formalizată cu bugetul.
- N3
Proiecția este actualizată cu o frecvență definită, integrată în buget și prezentată comitetului de risc. Ipotezele sunt documentate.
- N4
Proiecția integrează scenarii de criză și praguri de alertă interne. Deciziile de creștere și distribuire sunt instrumentate în funcție de efectul lor asupra amortizorului.
- N5
Ipotezele și scenariile sunt revizuite pe baza decalajelor constatate între proiecție și realizat, cu o urmărire documentată a revizuirilor și un plan de redresare testat.
Acțiune pentru trecerea de la N2 la N3
Corelarea proiecției fondurilor proprii cu calendarul bugetar, formalizarea ipotezelor de creștere a riscurilor ponderate și a rezultatului, și includerea unei revizuiri a traiectoriei pe ordinea de zi a comitetului de risc la fiecare trimestru.
« Datorită Datamensio, ne îndeplinim obiectivele cu mult mai multă eficiență. Serviciile de inspecție ale FEDER și ale ministerului nostru de tutelă au apreciat în mod deosebit această abordare, care le oferă date fiabile. »
Directoarea CCI 94CCI Île-de-France
« Credem că aceasta este soluția cea mai potrivită pentru a duce proiectul nostru de transformare la scară și pentru a măsura impactul conform nevoilor noastre. »
Maja SucekChief Operating Officer, Interreg Danube
Rareori singur
Un cadru de referință se combină. Asociați mai multe pentru a vă acoperi activitatea, sau lăsați IA să îl scrie pe al dumneavoastră.
Faceți prima dumneavoastră măsurătoarepe UEMOA.
Despre ce vorbește acest cadru de referință
Cadrul prudențial aplicabil instituțiilor de credit și societăților financiare din UMOA, intrat în vigoare la 1 ianuarie 2018, transpune principiile Basel II și Basel III în contextul Uniunii. Acesta definește trei categorii de fonduri proprii, fondurile proprii de bază de categoria 1 (CET1), fondurile proprii suplimentare de categoria 1 și fondurile proprii de categoria 2, precum și deducerile aplicabile. Acesta impune un standard de solvabilitate totală, completat de un amortizor de conservare, și acoperă riscul de credit, riscul operațional și riscul de piață. Rata efectului de levier și cerințele pilonului 2 completează ansamblul.
În practică, acest dispozitiv este dificil de pilotat deoarece se bazează pe un lanț lung, de la sistemul informatic de gestiune până la situația reglementată transmisă Comisiei bancare. Ponderările riscului de credit sunt aplicate pe baza unor date despre garanții fiabile și actualizate, sau reconstituite manual la sfârșitul trimestrului? Calculul ratei este reluat pe parcursul perioadei, sau descoperit în momentul raportării? Efectul unei operațiuni de credit importante sau al unei distribuiri de dividende asupra nivelului amortizorului este simulat înainte de decizie, sau constatat ulterior?
O confuzie frecventă: rata de solvabilitate și ICAAP nu măsoară același lucru. Prima este o cerință minimă calculată conform unor reguli omogene stabilite de BCEAO. A doua este evaluarea internă a capitalului necesar în raport cu profilul de risc propriu al instituției, inclusiv riscurile pe care pilonul 1 nu le acoperă. O instituție poate respecta standardul reglementar și dispune totodată de un dispozitiv intern de planificare a capitalului foarte puțin structurat. Creșterea progresivă a amortizoarelor și atenția acordată de supraveghetor calității fondurilor proprii fac acest decalaj mai vizibil.
Auditul de conformitate prudențială se încheie cu respectarea sau depășirea unui prag la o dată dată. Diagnosticul de maturitate pune o altă întrebare: la ce nivel de control se situează dispozitivul care produce această rată, de la calitatea datelor până la guvernanța deciziilor de capital, și ce acțiune precisă permite trecerea la nivelul superior. Această lectură este cea care permite compararea filialelor, urmărirea unei traiectorii în timp și arbitrarea investițiilor.
În Datamensio, cadrul de referință este gata de utilizare și rămâne modificabil. Inteligența artificială ajustează domeniile tematice, întrebările și nivelurile la organizația dumneavoastră, o bancă universală, o instituție financiară cu caracter bancar sau o societate financiară de la capul grupului, sau construiește o variantă pornind de la procedurile dumneavoastră și situațiile dumneavoastră reglementate.
Standard de referință: Cadrul prudențial aplicabil instituțiilor de credit și societăților financiare din UMOA (BCEAO, în vigoare de la 1 ianuarie 2018)
Domeniile tematice evaluate
Componența și calitatea fondurilor proprii
Clasificarea în CET1, AT1 și T2, eligibilitatea instrumentelor, tratamentul rezervelor și al rezultatului intermediar, deduceri reglementare, filtre prudențiale.
Măsurarea riscului de credit
Aplicarea ponderărilor pe categorie de contraparte, luarea în considerare a garanțiilor și tehnicilor de atenuare, tratamentul elementelor extrabilanțiere și al factorilor de conversie, expuneri suverane.
Riscul operațional și riscul de piață
Metoda de calcul a cerinței pentru riscul operațional, perimetrul produsului net bancar reținut, poziții valutare și de dobândă, tratamentul portofoliului de tranzacționare.
Calitatea datelor și lanțul de calcul
Originea datelor, controale de coerență bilanț și declarație, gestionarea reluărilor manuale, pistă de audit, reluare și arhivare a calculelor.
Amortizoare și respectarea pragurilor
Urmărirea amortizorului de conservare, marja în raport cu cerințele minime, dispozitiv de alertă în caz de apropiere de praguri, restricții de distribuire asociate.
Planificarea capitalului
Proiecția fondurilor proprii și a riscurilor ponderate, simulări și scenarii de criză, corelarea cu bugetul și planul de dezvoltare, plan de redresare a fondurilor proprii.
Guvernanța deciziilor de capital
Rolul consiliului de administrație și al comitetelor, apetența formalizată în materie de solvabilitate, praguri de alertă interne superioare minimului reglementar, trasabilitatea arbitrajelor.
Raportarea prudențială și relația cu supraveghetorul
Respectarea termenelor declarative, coerența între situațiile reglementate și conturi, tratamentul solicitărilor și observațiilor Comisiei bancare, urmărirea recomandărilor.
Consolidarea și perimetrul grupului
Determinarea perimetrului prudențial, tratamentul participațiilor și filialelor, transmiterea datelor entităților, coerența metodelor între țările Uniunii.
Control și revizuire independentă
Controlul de nivelul doi asupra calculului, revizuirea de către auditul intern, intervenția comisarilor de conturi, urmărirea anomaliilor detectate și corectarea acestora.
O versiune scurtă a cadrului de referință, cu undefined întrebări, este disponibilă pentru autoevaluare online. Versiunea completă are 10 domenii tematice și undefined întrebări.
Întrebări frecvente
Acest diagnostic înlocuiește controlul Comisiei bancare?
Nu. Controlul prudențial verifică respectarea pragurilor și sinceritatea declarațiilor, și ține de supraveghetor. Diagnosticul măsoară maturitatea dispozitivului care produce rata și pregătește schimbul cu supraveghetorul. Datamensio nu eliberează nicio atestare.
Care este diferența dintre un diagnostic de maturitate și un audit de conformitate prudențială?
Auditul se încheie cu respectarea sau depășirea unui prag la o dată dată. Diagnosticul situează fiecare practică pe o scală progresivă și indică acțiunea care permite trecerea la nivelul următor. Cele două se completează: diagnosticul pregătește, auditul validează.
Cât durează evaluarea?
Versiunea scurtă se completează într-o singură ședință de către un responsabil de risc sau de control permanent. Versiunea completă, în mod colaborativ, se desfășoară pe o perioadă de una până la două săptămâni, cea mai mare parte a timpului fiind dedicată colectării elementelor de la echipele de finanțe, risc și sisteme informatice.
Poate fi adaptat cadrul de referință la instituția noastră?
Da. Întrebările, nivelurile și domeniile tematice sunt modificabile, iar inteligența artificială construiește o variantă pornind de la procedurile dumneavoastră interne sau de la situațiile dumneavoastră reglementate. O instituție financiară cu caracter bancar nu are același lanț de calcul ca o bancă universală.
Cum pot fi comparate mai multe filiale ale Uniunii?
Fiecare entitate este evaluată pe același cadru de referință, ceea ce face scorurile comparabile pe domeniu tematic. Benchmarkul situează unitățile de afaceri una față de alta și față de evaluările lor anterioare. O foaie de parcurs transversală consolidează planurile de acțiune ale diferitelor entități.
Diagnosticul acoperă și ICAAP?
Cadrul de referință tratează planificarea capitalului și guvernanța deciziilor asociate, care se suprapun cu ICAAP fără a-l înlocui. Există un cadru de referință dedicat adecvării fondurilor proprii în catalog, iar foaia de parcurs transversală permite corelarea celor două fără a duplica acțiunile.
Este necesară expertiză în modelare pentru a răspunde?
Întrebările vizează practicile de gestiune, control și guvernanță, nu parametrizarea motoarelor de calcul. Unele necesită contribuția unui corespondent al sistemului informatic: modul colaborativ permite alocarea acestor întrebări persoanei potrivite.
Unde sunt găzduite datele?
În Franța, la OVH, cu salvare la Scaleway. Niciun transfer în afara Uniunii Europene. Modelele de inteligență artificială utilizate pot fi selectate, inclusiv dintre soluții europene.