Zrelost devizne regulative · Uredba CEMAC o deviznem poslovanju
Vaša skladnost z deviznim poslovanjem CEMAC, merjena po tematskih področjih in prevedena v ovrednoten akcijski načrt.
10 tematskih področij, 5-stopenjska lestvica. In ukrep, ki popelje z vsake ravni na naslednjo.
10 tematskih področij referenčnega okvira, že pripravljenih od N1 do N5. Eno podjetje, ena poslovna enota, ali 300 hkrati.
Zrelost devizne regulative · Uredba CEMAC o deviznem poslovanju
10 tematskih področij, 5-stopenjska lestvica.
Nordhavn Industries
53 / 100
Svojo zrelost merijo z Datamensio
Primer
Ta situacija bi lahko bila vaša.
Vzemimo primer podjetja: tri lokacije, tri preglednice, brez skupnega odgovora.
Nihče ne zna združiti podatkov.
Nordhavn Industries, 2.400 zaposlenih v Hamburgu, Lyonu in Portu. Naročnik vpraša, kje stoji skupina. Vsaka lokacija odgovori v svoji preglednici, s svojimi lestvicami.
Tri tedne, ena sama osnova.
Diagnostika Règlement n° 02/18/CEMAC/UMAC/CM du 21 décembre 2018 portant réglementation des changes dans la CEMAC, et ses instructions BEAC d’application je bila hkrati sprožena na vseh treh lokacijah, na podlagi zapiskov z razgovorov z odgovornimi osebami. Referenčni okvir je bil že napisan, prav tako 10 tematskih področij in ravni od N1 do N5.
Dva izdatka, preprečena še pred odobritvijo.
Ocena 53 od 100, vrzel strnjena na treh področjih. UI spremljevalec je opazil, da se dva ukrepa iz načrta podvajata z ukrepoma iz druge presoje. Predstavitev rezultatov odboru je nastala z enim stavkom.
Kaj so s tem preprečili
- 3lokacije, merjene na isti osnovi, namesto treh vprašalnikov za ponovno obdelavo
- 2podvojena ukrepa, odkrita še pred izdatkom
- 1predstavitev rezultatov odboru, brez ročnega usklajevanja
Te številke so iz primera. Lahko bi bile vaše.
Standard nalaga procese. Datamensio pove, kje stojite.
01
Referenčni okvir je že napisan
Tematska področja, vprašanja in ravni od N1 do N5 so pripravljeni. Ne začnete s prazno preglednico.
02
Ocena je na voljo še isti dan
Prek spleta, s povezavo za samoocenjevanje ali med razgovorom. Po področjih, primerljivo skozi čas.
03
Vrzel postane ovrednoten načrt
Vsak prehod na naslednjo raven nosi svoj ukrep. UI razvršča glede na pričakovani učinek, ne glede na vrstni red standarda.
04
Napredek se da dokazati
Krog za krogom, glede na vaš cilj in glede na vašo preteklost. To zahteva vaš upravni odbor.
Lestvica zrelosti
Ena raven, naslednja, in ukrep, ki ju povezuje.
Prav ta mehanizem (ena raven, višja raven in ukrep, ki ju povezuje) spremeni ugotovitev v pot napredka.
Ali se poravnava domiciliacijskih spisov spremlja in izvaja v predpisanih rokih?
- N1
Ni organiziranega spremljanja poravnave. Spisi se odkrijejo ob zahtevi stranke ali ob zunanjem nadzoru.
- N2
Spremljanje obstaja v datoteki, ki jo vodita ena ali dve osebi. Roki so znani, vendar so opomini odvisni od razpoložljivosti ekipe.
- N3
Spremljanje je vgrajeno v informacijski sistem, roki se periodično izpisujejo, opomini pa sledijo pisnemu postopku. Zamude so prepoznane.
- N4
Zaostali spisi se sistematično obravnavajo, z imenovanim odgovornim, kazalnikom, ki se spremlja na odboru, in eskalacijo nad določenim pragom starosti.
- N5
Vzroki neporavnave se analizirajo, postopki in nastavitve se posledično revidirajo, gibanje zneska pa se primerja skozi čas in med poslovalnicami.
Ukrep za prehod z N2 na N3
Preiti z ročne sledilne datoteke na izpis neposredno iz informacijskega sistema, z rokovnikom po posameznem spisu, in uvrstiti pregled spisov, ki se bližajo roku, na dnevni red mesečnega operativnega odbora.
« Zahvaljujoč Datamensiu veliko učinkoviteje izpolnjujemo svoje cilje. Inšpekcijske službe sklada FEDER in našega pristojnega ministrstva so ta pristop še posebej cenile, saj jim prinaša zanesljive podatke. »
Direktorica CCI 94CCI Île-de-France
« Menimo, da gre za najprimernejšo rešitev za razširitev našega projekta preobrazbe in merjenje učinka skladno z našimi potrebami. »
Maja Sucekvodja poslovanja, Interreg Danube
Redko sam
Referenčni okvir se da kombinirati. Povežite več okvirov za pokritje svoje dejavnosti, ali pa svojega napišite z UI.
Opravite svojo prvo meritevna CEMAC.
O čem govori ta referenčni okvir
Uredba št. 02/18/CEMAC/UMAC/CM z dne 21. decembra 2018 ureja devizne posle šestih držav CEMAC. Vzpostavlja načelo monopola BEAC nad imetništvom deviz, obveznost repatriacije in odstopa izvoznih prihodkov v predpisanih rokih, bančno domiciliacijo uvoznih in izvoznih poslov nad določenimi pragovi, dokumentno utemeljitev vsakega prenosa v tujino ter prijavni режим za neposredne naložbe in račune, odprte zunaj območja. Kreditne institucije so pri tem pooblaščeni posredniki: izvršujejo, nadzorujejo in prijavljajo.
V praksi težava ni v razumevanju besedila, temveč v vzdrževanju sistema v vsakodnevnem delovanju. Ali so domiciliacijski spisi poravnani v rokih, ali pa znesek nerazčiščenih domiciliacij narašča brez jasnega lastnika? Ali skrbnik za stranke ve, katera dokazila zahtevati za določen prenos, ali vsak primer preusmeri na sedež? Ali so periodična poročila za BEAC pripravljena neposredno iz informacijskega sistema, ali pa jih je treba ob koncu obdobja ročno sestaviti? Ta tri vprašanja ločijo institucijo, ki obvladuje svoj sistem, od tiste, ki ji je ta podrejena.
Zaostritev izvajanja od leta 2019, z instrukcijami BEAC glede poslov v ekstraktivnem sektorju, računov rudarskih in naftnih družb ter nadzora prenosov, je premaknila težišče pozornosti. Tema ni več zgolj dokumentarna: postala je predmet posebne pozornosti nadzornih misij BEAC in COBAC, z dejanskimi denarnimi sankcijami. Pogosto zmedo velja razjasniti: devizni nadzor in sistem AML/CFT si delita dokazila in opozorila, vendar sledita dvema različnima logikama, eni regulativni in monetarni, drugi povezani s pranjem denarja. Obravnavanje obeh kot enega samega toka ustvarja slepe pege na obeh straneh.
Presoja skladnosti se konča z binarno ugotovitvijo: posel je skladen ali ni, spis je popoln ali manjka dokazilo. Diagnostika zrelosti postavlja drugačno vprašanje: na kateri ravni obvladovanja se sistem nahaja in kateri konkreten ukrep omogoči prehod na višjo raven. Pri devizni regulativi je ta razlika odločilna, saj lahko institucija izkazuje skladne spise, hkrati pa je odvisna od dveh oseb in ene sledilne datoteke.
V Datamensiu je referenčni okvir pripravljen za takojšnjo uporabo, prilagodite pa ga lahko po svoje. UI prilagodi tematska področja, preoblikuje vprašanja in izostri ravni po metodi CMMI, ali pa izdela različico na podlagi vaših internih postopkov in internih navodil. Diagnostiko je mogoče izvesti po poslovalnicah ali po odvisnih družbah, z medsebojno primerjavo enot in s primerjavo s preteklimi ocenjevanji.
Referenčni standard: Règlement n° 02/18/CEMAC/UMAC/CM du 21 décembre 2018 portant réglementation des changes dans la CEMAC, et ses instructions BEAC d’application
Ocenjevana tematska področja
Upravljanje deviznega sistema
Formalizirana interna politika, imenovanje odgovornega za devizni nadzor, vloge med mrežo, zalednim poslovanjem in skladnostjo, poročanje upravi in revizijski komisiji.
Domiciliacija poslov
Odpiranje uvoznih in izvoznih spisov, upoštevanje pragov, dokumentna popolnost, oštevilčenje in sledljivost, hramba spisov.
Poravnava spisov
Spremljanje rokov poravnave, usklajevanje med carinskimi dokumenti, računi in plačili, obravnava zaostalih spisov, opominjanje strank.
Repatriacija in odstop prihodkov
Spremljanje izvoznih prihodkov, upoštevanje rokov repatriacije, odstop sredstev BEAC, upravljanje deviznih računov in odstopanj.
Prenosi v tujino
Nadzor dokazil glede na vrsto posla, upoštevanje pragov pooblastil, potrjevanje občutljivih prenosov, obravnava poslov ekstraktivnega sektorja.
Devizni računi in računi zunaj območja
Pogoji odpiranja in delovanja, predhodna dovoljenja, prijava računov v tujini, spremljanje stanj in prometa.
Neposredne naložbe in kapitalski posli
Prijava vhodnih in izhodnih naložb, prenosi dividend in prihodkov od odsvojitve, zunanja posojila, spremljanje odplačilnih načrtov.
Prijave in poročanje BEAC
Priprava periodičnih poročil, kakovost in popolnost podatkov, upoštevanje rokov, revizijska sled med informacijskim sistemom in posredovanimi prijavami.
Notranji nadzor in spremljanje
Kontrole prve in druge ravni, vzorčenje, kazalniki spremljanja, poročanje o nepravilnostih, načrti sanacije in spremljanje priporočil.
Usposabljanje in regulativna kultura
Usposabljanje skrbnikov za stranke in operativcev, posodabljanje postopkov po vsaki instrukciji BEAC, referenčno gradivo na voljo na okencu.
Krajša različica referenčnega okvira je na voljo za spletno samoocenjevanje.
Pogosta vprašanja
Ali uredba CEMAC o deviznem poslovanju vključuje certificiranje?
Ne. Gre za regulativno besedilo, katerega izvajanje preverjata BEAC in, na področju notranjega nadzora, COBAC. Datamensio meri zrelost vašega sistema in pripravlja na te preglede, ne izdaja pa nobenega potrdila.
Kakšna je razlika med to diagnostiko in presojo skladnosti?
Presoja preveri spise enega za drugim in se konča z ugotovitvijo skladnosti ali nepravilnosti. Diagnostika umesti celoten sistem na postopno lestvico in pokaže pot napredka. Oboje se dopolnjuje: diagnostika pojasni, zakaj se nepravilnosti ponavljajo.
Koliko časa traja ocenjevanje?
Krajša različica se izpolni v 20 do 30 minutah. Celovita različica, izvedena skupinsko s poslovanjem, skladnostjo in notranjo presojo, se običajno razteza na enega do dva tedna, pri čemer večino časa vzame zbiranje podatkov pri ekipah.
Ali je referenčni okvir mogoče prilagoditi naši instituciji?
Da. Tematska področja, vprašanja in ravni je mogoče spreminjati, UI pa lahko izdela različico na podlagi vaših internih postopkov in instrukcij BEAC, ki jih uporabljate. Mikrofinančna institucija in banka za financiranje zunanje trgovine nimata enakega obsega.
Kako se ta diagnostika povezuje s sistemom AML/CFT?
Oba sistema si delita dokazila in mehanizme opozarjanja, vendar sledita ločenim obveznostim. Diagnostika ju obravnava ločeno, da bi se izognili slepim pegam, celovit načrt poti pa omogoča združevanje skupnih ukrepov brez podvajanja.
Ali je mogoče primerjati več odvisnih družb ali poslovalnic?
Da. Isti referenčni okvir je mogoče uporabiti na več enotah, z oceno po tematskih področjih ter primerjavo med poslovnimi enotami in s preteklimi ocenjevanji. UI nato združi vrzeli v enoten, skupinski načrt poti.
Ali je za odgovarjanje potrebno pravno znanje?
Vprašanja se nanašajo na prakse in organizacijo, ne na razlago besedila. Nanje lahko odgovori vodja zalednega poslovanja ali notranji kontrolor. Skupinski način omogoča, da se tehnična vprašanja dodelijo pravi osebi.
Kje so podatki gostovani?
V Franciji, pri OVH, z varnostno kopijo pri Scalewayu. Brez prenosa zunaj Evropske unije. Uporabljeni modeli UI so lahko izbrani, tudi med evropskimi rešitvami.