Pregătire SFDR · Publicarea informațiilor de durabilitate în serviciile financiare
Dispozitivul dumneavoastră SFDR măsurat, decalajele documentate, planul de acțiune cuantificat.
10 domenii tematice, undefined întrebări, o scală cu 5 niveluri. Și acțiunea care face trecerea de la un nivel la următorul.
Cele 10 domenii tematice ale cadrului de referință, redactate deja de la N1 la N5. O companie, o unitate de afaceri, sau 300 deodată.
Pregătire SFDR · Publicarea informațiilor de durabilitate în serviciile financiare
10 domenii tematice, undefined întrebări, scală cu 5 niveluri.
Nordhavn Industries
53 / 100
Își măsoară maturitatea cu Datamensio
Un exemplu
Această situație ar putea fi a dumneavoastră.
Să luăm exemplul unei companii: trei sedii, trei foi de calcul, niciun răspuns comun.
Nimeni nu știe cum să consolideze.
Nordhavn Industries, 2.400 de persoane la Hamburg, Lyon și Porto. Un client cere stadiul grupului. Fiecare sediu răspunde în propria foaie de calcul, cu propriile scale.
Trei săptămâni, o singură bază.
Un diagnostic Regulamentul (UE) 2019/2088 (SFDR) și regulamentul delegat (UE) 2022/1288 (RTS) lansat în cele trei sedii în același timp, pornind de la notele de interviu ale responsabililor. Cadrul de referință era deja scris, la fel și cele 10 domenii tematice și nivelurile N1 până la N5.
Două cheltuieli evitate înainte de a fi angajate.
Un scor de 53 din 100, un decalaj concentrat pe trei domenii. Asistentul IA a depistat că două acțiuni din plan se suprapuneau cu cele dintr-un alt audit. Prezentarea rezultatelor în fața comitetului s-a cerut într-o singură frază.
Ce le-a evitat
- 3sedii măsurate pe aceeași bază, în loc de trei chestionare de reprelucrat
- 2acțiuni duplicate depistate înainte de cheltuială
- 1prezentare în fața comitetului, fără reluare manuală
Aceste cifre sunt ale unui exemplu. Ar putea fi ale dumneavoastră.
Standardul impune procese. Datamensio spune unde vă aflați.
01
Cadrul de referință este deja scris
Domenii tematice, întrebări și niveluri N1 până la N5 redactate. Nu porniți de la o foaie de calcul goală.
02
Scorul apare chiar în aceeași zi
Online, prin link de autoevaluare sau în interviu. Domeniu cu domeniu, comparabil în timp.
03
Decalajul devine un plan cuantificat
Fiecare trecere de nivel are acțiunea ei. IA prioritizează în funcție de efectul așteptat, nu de ordinea standardului.
04
Progresul se demonstrează
Campanie după campanie, față de ținta dumneavoastră și față de trecutul dumneavoastră. Asta cere COMEX-ul dumneavoastră.
Scala de maturitate
Un nivel, următorul, și acțiunea care leagă pe cele două.
Acest mecanism (un nivel, un nivel superior și acțiunea care leagă cele două) este cel care transformă o constatare într-o traiectorie.
Acoperirea și calitatea datelor utilizate pentru indicatorii privind efectele negative sunt controlate?
- N1
Nicio monitorizare a acoperirii. Indicatorii sunt calculați cu datele disponibile, fără măsurarea a ceea ce lipsește.
- N2
Rata de acoperire este calculată cu ocazia producerii anuale, dar nu există o regulă scrisă privind tratamentul datelor lipsă.
- N3
O metodă documentată definește sursele, pragurile de acoperire și recurgerea la estimări. Este aplicată pentru ansamblul indicatorilor publicați.
- N4
Acoperirea este monitorizată cu frecvență infra-anuală, decalajele fac obiectul unui plan de remediere împreună cu furnizorii de date, iar estimările sunt validate de o instanță identificată.
- N5
Metoda este revizuită la fiecare exercițiu în funcție de evoluțiile reglementare și de disponibilitatea datelor de la emitenți, cu un istoric documentat al revizuirilor și al efectelor lor asupra indicatorilor publicați.
Acțiune pentru trecerea de la N2 la N3
Redactarea procedurii de tratament al datelor lipsă (surse în ordinea priorității, prag minim de acoperire, metodă de estimare autorizată), validarea acesteia de către comitetul de durabilitate și aplicarea ei începând cu următoarea campanie de calcul al indicatorilor.
« Datorită Datamensio, ne îndeplinim obiectivele cu mult mai multă eficiență. Serviciile de inspecție ale FEDER și ale ministerului nostru de tutelă au apreciat în mod deosebit această abordare, care le oferă date fiabile. »
Directoarea CCI 94CCI Île-de-France
« Credem că aceasta este soluția cea mai potrivită pentru a duce proiectul nostru de transformare la scară și pentru a măsura impactul conform nevoilor noastre. »
Maja SucekChief Operating Officer, Interreg Danube
Rareori singur
Un cadru de referință se combină. Asociați mai multe pentru a vă acoperi activitatea, sau lăsați IA să îl scrie pe al dumneavoastră.
Faceți prima dumneavoastră măsurătoarepe SFDR.
Despre ce vorbește acest cadru de referință
Regulamentul (UE) 2019/2088, denumit SFDR, se aplică din 10 martie 2021 participanților la piețele financiare și consilierilor financiari. Acesta impune două niveluri de publicare. La nivel de entitate: politici de integrare a riscurilor de durabilitate, luarea în considerare a principalelor efecte negative, coerența politicilor de remunerare. La nivel de produs: informații precontractuale, informații periodice și informații pe site-ul web, în funcție de încadrarea produsului la articolul 6, articolul 8 sau articolul 9. Regulamentul delegat (UE) 2022/1288 stabilește modelele și indicatorii care trebuie completați.
Dificultatea nu constă în înțelegerea textului, ci în susținerea lanțului de producere a informației. Indicatorii privind efectele negative depind de date de la emitenți adesea incomplete: ce regulă de acoperire, ce metodă de estimare și cine o validează? Clasificarea produselor implică direcția comercială la fel de mult ca direcția de risc: pe ce dovadă își păstrează un produs încadrat la articolul 8 această calificare de la un exercițiu la altul? În sfârșit, informația periodică trebuie să fie coerentă cu informația precontractuală publicată cu doi ani înainte, ceea ce presupune o trasabilitate pe care puține dispozitive o asigură.
Un aspect de context merită clarificat. SFDR nu este o etichetă și nu creează categorii de produse durabile: articolele 8 și 9 sunt regimuri de publicare, nu certificări de calitate. Lucrările de revizuire inițiate la nivel european, în special propunerea de simplificare a raportării privind durabilitatea, pot modifica categoriile și articularea cu CSRD și taxonomia. Organizațiile care și-au construit dispozitivul ca pe un exercițiu documentar punctual vor trebui să îl refacă. Cele care l-au construit ca pe un proces de date susținut de instrumente adecvate îl vor adapta.
Controlul de conformitate răspunde prin da sau nu: documentul există, indicatorul este completat, modelul este respectat. Diagnosticul de maturitate pune o altă întrebare: la ce nivel de control se află fiecare verigă, de la colectarea datelor până la validarea conținutului publicat, și ce acțiune precisă permite trecerea la nivelul următor. Această lectură este cea care permite arbitrajul între a corecta un indicator și a-i industrializa producerea.
În Datamensio, cadrul de referință SFDR este gata de utilizare și adaptabil. Inteligența artificială ajustează domeniile tematice, întrebările și nivelurile la tipologia dumneavoastră de actor, societate de administrare, asigurător, distribuitor sau consilier, sau construiește o variantă pornind de la propriile dumneavoastră politici și documente precontractuale.
Standard de referință: Regulamentul (UE) 2019/2088 (SFDR) și regulamentul delegat (UE) 2022/1288 (RTS)
Domeniile tematice evaluate
Guvernanța dispozitivului de durabilitate
Roluri și responsabilități între conformitate, risc, ESG și administrare, instanța de validare a publicărilor, alocarea resurselor, articularea cu guvernanța produsului.
Integrarea riscurilor de durabilitate
Politici publicate pe site-ul web, luarea în considerare efectivă în procesul de investiție sau de consiliere, formalizarea criteriilor, revizuire periodică.
Principalele efecte negative (PAI)
Declarație la nivel de entitate, indicatori obligatorii și suplimentari reținuți, rata de acoperire, metode de estimare, acțiuni de atenuare și de angajament.
Clasificarea produselor
Încadrare la articolul 6, 8 sau 9, criterii de decizie, dovezi păstrate, procedură de reclasificare, coerență cu documentația comercială.
Informația precontractuală
Utilizarea modelelor regulamentului delegat, descrierea caracteristicilor de mediu sau sociale, proporția investițiilor durabile, alinierea la taxonomie, indicatori de măsurare.
Informația periodică
Raport privind măsura în care au fost atinse caracteristicile, comparație cu perioadele anterioare, coerență cu informația precontractuală, calendar de producere.
Lanțul de date și calitatea acestora
Surse și furnizori de date, controale de completitudine și coerență, tratamentul datelor lipsă, trasabilitatea calculelor, păstrarea pistelor de audit.
Politici de remunerare și diligență
Coerența politicilor de remunerare cu integrarea riscurilor de durabilitate, diligență necesară, proceduri de angajament acționarial.
Prevenirea afirmațiilor înșelătoare
Controlul materialelor comerciale și al denumirii produselor, coerență între promisiune și portofoliu, dispozitiv de revizuire înaintea difuzării.
Articularea CSRD, taxonomie și pilotare
Reutilizarea datelor provenite din raportarea de durabilitate a emitenților, indicatori comuni, monitorizare reglementară, plan de adaptare la evoluțiile cadrului.
O versiune scurtă a cadrului de referință, cu undefined întrebări, este disponibilă pentru autoevaluare online. Versiunea completă are 10 domenii tematice și undefined întrebări.
Întrebări frecvente
Diagnosticul înlocuiește un control de conformitate SFDR?
Nu. Controlul verifică faptul că publicările cerute există și respectă modelele reglementare. Diagnosticul stabilește nivelul de maturitate al fiecărei verigi a dispozitivului și indică traiectoria de urmat pentru a progresa. Acesta pregătește controlul, nu îl înlocuiește și nu eliberează nicio atestare.
SFDR dă naștere unei certificări?
Nu. SFDR este un regulament de transparență, fără organism de certificare. Articolele 8 și 9 sunt regimuri de publicare și nu etichete. Datamensio măsoară maturitatea dispozitivului dumneavoastră și pregătește revizuirile supraveghetorului sau ale auditorului.
Cât timp durează evaluarea?
Versiunea scurtă se completează în 20 până la 30 de minute de către un responsabil de conformitate sau de durabilitate. Versiunea completă, în mod colaborativ, se desfășoară în general pe o perioadă de una până la două săptămâni, cea mai mare parte a timpului fiind folosită pentru colectarea elementelor de la echipele de administrare, date și juridic.
Se poate adapta cadrul de referință la tipul nostru de actor?
Da. Întrebările, nivelurile și domeniile tematice sunt modificabile, iar dumneavoastră puteți adăuga propriile dumneavoastră. Inteligența artificială generează o variantă adaptată unei societăți de administrare, unui asigurător, unui distribuitor sau unui consilier financiar, pornind de la politicile și documentele dumneavoastră precontractuale.
Cum se articulează acest diagnostic cu CSRD și taxonomia?
Cele trei cadre împărtășesc date și indicatori. Un diagnostic SFDR documentat identifică ceea ce este reutilizabil, în special pe lanțul de date al emitenților. Foile de parcurs transversale consolidează mai multe evaluări pentru a evita duplicarea acțiunilor.
Se pot compara mai multe entități sau mai multe game de produse?
Da. Același cadru de referință se aplică fiecărei unități de afaceri sau fiecărei game, cu un scor pe domeniu tematic. Analiza comparativă compară entitățile între ele și fiecare dintre ele cu evaluările sale anterioare, ceea ce permite vizarea decalajelor de metodă.
Ce produce concret diagnosticul?
Un scor pe domeniu tematic, o țintă și decalajul dintre cele două, care generează planul de acțiune. Inteligența artificială grupează aceste acțiuni într-o foaie de parcurs prioritizată, iar catalogul de prestații deschide o soluție în dreptul fiecărei acțiuni, cu costul, termenul și impactul așteptat asupra scorului.
Unde sunt găzduite datele?
În Franța, la OVH, cu salvare de rezervă la Scaleway. Niciun transfer în afara Uniunii Europene. Modelele de inteligență artificială utilizate pot fi selectate, inclusiv dintre soluții europene.