Vyspělost ICAAP · Řízení rizik (Instrukce COBAC ICAAP)
Váš proces ICAAP změřený požadavek po požadavku a převedený do akčního plánu s čísly.
10 tematických oblastí, škála o 5 úrovních. A akce, díky které postoupíte na další úroveň.
10 tematických oblastí referenčního rámce, již zpracovaných od N1 do N5. Jedna firma, jedna obchodní jednotka, nebo 300 najednou.
Vyspělost ICAAP · Řízení rizik (Instrukce COBAC ICAAP)
10 tematických oblastí, škála o 5 úrovních.
Nordhavn Industries
53 / 100
Svou vyspělost měří s Datamensio
Příklad
Tato situace by mohla být i vaše.
Vezměme si příklad jedné firmy: tři pobočky, tři excelové tabulky, žádná společná odpověď.
Nikdo neumí konsolidovat.
Nordhavn Industries, 2 400 lidí v Hamburku, Lyonu a Portu. Zadavatel se ptá, jak na tom skupina je. Každá pobočka odpovídá ve své tabulce, s vlastními škálami.
Tři týdny, jedna jediná databáze.
Diagnostika podle Instrukce COBAC o interním procesu hodnocení přiměřenosti kapitálu (ICAAP), obezřetnostní rámec CEMAC spuštěná na všech třech pobočkách současně, na základě poznámek z rozhovorů s odpovědnými osobami. Referenční rámec už byl napsaný, stejně jako 10 tematických oblastí a úrovně N1 až N5.
Dva výdaje, kterým se předešlo dřív, než vznikly.
Skóre 53 ze 100, mezera soustředěná do tří témat. AI asistent odhalil, že dvě akce plánu se zdvojují s plánem z jiného auditu. Prezentace výsledků pro výbor se připravila jednou větou.
Čemu se tím vyhnuli
- 3pobočky měřené na stejném základě, místo tří dotazníků k přepracování
- 2zdvojené akce odhalené před vznikem výdaje
- 1prezentace výsledků pro výbor, bez ručního dopracování
Tato čísla pocházejí z příkladu. Mohla by být i vaše.
Norma ukládá procesy. Datamensio řekne, kde se nacházíte.
01
Referenční rámec je už napsaný
Tematické oblasti, otázky i úrovně N1 až N5 jsou zpracované. Nezačínáte od prázdné tabulky.
02
Skóre máte ještě tentýž den
Online, přes odkaz na sebehodnocení nebo při rozhovoru. Téma po tématu, srovnatelné v čase.
03
Mezera se stává vyčísleným plánem
Každý přechod na vyšší úroveň má svou akci. Umělá inteligence určuje priority podle očekávaného efektu, ne podle pořadí v normě.
04
Pokrok se dá doložit
Kampaň po kampani, vůči vašemu cíli i vaší minulosti. Přesně to po vás chce vaše představenstvo.
Škála vyspělosti
Jedna úroveň, další úroveň, a akce, která je spojuje.
Právě tento mechanismus (úroveň, vyšší úroveň a opatření, které je spojuje) proměňuje zjištění v trajektorii.
Jsou výsledky zátěžových testů využívány při řídicích rozhodnutích?
- N1
Žádný zátěžový test kapitálové potřeby není prováděn, nebo se práce omezují na izolovanou a nedokumentovanou citlivostní analýzu.
- N2
Scénáře se provádějí jednou ročně pro potřeby zprávy ICAAP. Výsledky nevedou k žádnému zdokumentovanému rozhodnutí.
- N3
Výsledky jsou prezentovány výboru pro rizika, který identifikuje možná nápravná opatření. Vazba na plán kapitálu je stanovena.
- N4
Scénáře jsou kalibrovány na zranitelnosti vlastní instituci, spouštěcí prahy jsou definovány a přijatá rozhodnutí jsou sledována až do jejich provedení.
- N5
Testy, včetně reverzních, jsou začleněny do rozpočtového cyklu a plánu obnovy. Předpoklady jsou přezkoumávány po každé významné události, s doloženou historií revizí.
Opatření pro přechod z úrovně 2 na úroveň 3
Zařadit prezentaci výsledků zátěžových testů na program čtvrtletního jednání výboru pro rizika, přičemž pro každý nepříznivý scénář je navrženo nápravné opatření, určen odpovědný pracovník a termín, vše zaznamenané v zápisu z jednání.
« Díky Datamensio plníme naše cíle mnohem efektivněji. Inspekční služby fondu FEDER i našeho nadřízeného ministerstva tento přístup zvlášť ocenily, protože jim poskytuje spolehlivá data. »
Ředitelka CCI 94CCI Île-de-France
« Považujeme toto řešení za nejvhodnější pro rozšíření našeho transformačního projektu a měření dopadu podle našich potřeb. »
Maja SucekChief Operating Officer, Interreg Danube
Zřídka sám
Referenční rámec se dá kombinovat. Spojte jich víc a pokryjte celou svou činnost, nebo nechte svůj vlastní napsat umělou inteligencí.
Získejte své první měřenína ICAAP.
O čem tento referenční rámec je
ICAAP, interní proces hodnocení přiměřenosti kapitálu, tvoří pilíř 2 obezřetnostního rámce, který COBAC uplatňuje na úvěrové instituce v CEMAC. Vyžaduje, aby instituce identifikovala veškerá svá rizika, včetně těch, která nejsou pokryta minimálními požadavky pilíře 1 (úrokové riziko bankovního portfolia, riziko koncentrace, reputační riziko, strategické riziko), aby kvantifikovala interní kapitál nutný k jejich krytí, aby toto hodnocení ověřila zátěžovými testy a aby vše zdokumentovala ve zprávě předkládané dozorčímu orgánu a následně supervizorovi.
V praxi nespočívá obtíž v samotném vytvoření dokumentu, ale v jeho ukotvení. ICAAP má hodnotu pouze tehdy, pokud skutečně ovlivňuje rozhodování. Ovlivňuje výpočet interního kapitálu cenotvorbu úvěrů a politiku výplaty dividend, nebo zůstává ročním cvičením probíhajícím paralelně k rozpočtu? Je apetit k riziku převeden do provozních limitů sledovaných jednotlivými útvary, nebo zůstává formulován obecnými zásadami? Odrážejí scénáře zátěžových testů zranitelnosti vlastní dané instituci (sektorová koncentrace, závislost na veřejných vkladech, suverénní expozice), nebo přebírají obecný model?
Regionální kontext tyto nároky ještě umocňuje. Postupná transpozice standardů Basel II a III ze strany COBAC posílila propojení mezi ICAAP, systémem vnitřní kontroly, řízením a procesem obezřetnostního dohledu. Často se opakuje jedna záměna: ICAAP není obezřetnostní zpráva ani výpočet poměru kapitálové přiměřenosti. Tento poměr měří regulatorní soulad k danému datu. ICAAP je trvalý, výhledový proces, jehož závěrem může být, že instituce potřebuje držet více kapitálu, než stanoví regulatorní minimum.
Diagnostika vyspělosti odpovídá na jinou otázku než kontrola na místě. Kontrola se ptá: je požadavek splněn, ano či ne. Diagnostika se ptá: na jaké úrovni zvládnutí se nachází každá složka procesu a jaké konkrétní opatření posune instituci na vyšší úroveň. Právě to umožňuje řídit program zlepšování v průběhu několika účetních období a porovnávat dceřiné společnosti bankovní skupiny působící ve více zemích zóny.
V platformě Datamensio je referenční rámec připraven k okamžitému použití. Můžete jej také přizpůsobit své instituci: umělá inteligence upraví tematické oblasti, otázky a úrovně podle vaší velikosti a profilu, nebo vytvoří variantu na základě vašich vlastních rizikových politik a vaší poslední zprávy ICAAP.
Referenční norma: Instrukce COBAC o interním procesu hodnocení přiměřenosti kapitálu (ICAAP), obezřetnostní rámec CEMAC
Hodnocené tematické oblasti
Řízení procesu ICAAP
Role dozorčího a výkonného orgánu, existence a fungování výboru pro rizika, formální schválení zprávy, nezávislost funkce řízení rizik.
Apetit a tolerance k riziku
Formalizace deklarace apetitu k riziku, rozpracování do limitů podle druhu rizika a útvaru, systém varování při překročení, roční přezkum představenstvem.
Evidence a mapování rizik
Úplná identifikace materiálních rizik, kritéria materiality, zpracování rizik pilíře 2 (úrokové riziko bankovního portfolia, koncentrace, strategické, reputační), četnost aktualizace.
Kvantifikace interního kapitálu
Metody použité podle druhu rizika, předpoklady a jejich zdůvodnění, agregace a zohlednění diverzifikace, soulad s regulatorním výpočtem kapitálu.
Zátěžové testy
Výběr a přísnost scénářů, zohlednění zranitelností vlastních instituci, reverzní testy, převedení výsledků do řídicích opatření.
Plánování kapitálu
Víceletá projekce kapitálových potřeb a zdrojů, propojení s rozpočtem a strategickým plánem, plán obnovy kapitálu, politika rozdělování zisku.
Kvalita dat a informační systémy
Dohledatelnost dat napájejících proces, agregace expozic, kontroly konzistence, závislost na manuálním zpracování.
Dokumentace a zpráva pro supervizora
Struktura a úplnost zprávy ICAAP, auditní stopa výpočtů, uchovávání verzí, dodržování lhůt pro předání COBAC.
Nezávislý přezkum a vnitřní kontrola
Rozsah a periodicita přezkumu interním auditem, validace modelů, sledování doporučení, propojení se systémem průběžné kontroly.
Využití v běžném řízení
Vliv interního kapitálu na cenotvorbu, alokaci kapitálu, úvěrová rozhodnutí a strategická rozhodnutí, osvojení si procesu jednotlivými útvary.
Zkrácená verze referenčního rámce je k dispozici pro online sebehodnocení.
Často kladené otázky
Znamená tato diagnostika schválení systému ICAAP ze strany COBAC?
Ne. COBAC provádí svůj vlastní proces obezřetnostního dohledu a pouze ona posuzuje váš systém. Diagnostika měří vyspělost jednotlivých složek a připravuje vás na jednání se supervizorem tím, že dokládá mezery a přijatá opatření.
Jaký je rozdíl mezi touto diagnostikou a kontrolou obezřetnostního souladu?
Kontrola ověřuje, zda je požadavek splněn, a končí binárním zjištěním. Diagnostika zařazuje vaše postupy na postupnou škálu a ukazuje trajektorii dalšího rozvoje. Obě se doplňují: diagnostika připravuje misi, mise ji potvrzuje.
Jak dlouho hodnocení trvá?
Krátká verze zabere odpovědnému za rizika 20 až 30 minut. Úplná verze v kolaborativním režimu se obvykle rozkládá na jeden až dva týdny, přičemž většina času se věnuje shromažďování podkladů od financí, vnitřní kontroly a informačních systémů.
Je referenční rámec přizpůsobitelný naší instituci?
Ano. Můžete upravit otázky, úrovně, přidat vlastní tematické oblasti nebo začít od prázdné šablony. Umělá inteligence také vytvoří variantu na základě vašich rizikových politik a vaší poslední zprávy ICAAP. Kontrolu nad referenčním rámcem máte vy.
Lze porovnat více dceřiných společností regionální skupiny?
Ano. Stejný referenční rámec se rozešle každé obchodní jednotce, skóre lze porovnávat podle tematické oblasti a průřezová roadmapa konsoliduje jednotlivé audity. Umělá inteligence seskupuje opakující se mezery, aby se stejné téma neřešilo desetkrát.
Je k odpovídání potřebná kvantitativní odbornost?
Otázky se týkají organizace procesu, jeho řízení a využití, nikoli mechaniky modelů. Některé otázky vyžadují posouzení modeláře nebo controllingu: kolaborativní režim umožňuje přiřadit je správné osobě.
Jak tato diagnostika navazuje na vnitřní kontrolu a řízení podle COBAC?
Nařízení COBAC o řízení a vnitřní kontrole tvoří část základu, na kterém ICAAP stojí. Zjištění se vzájemně prolínají a průřezová roadmapa umožňuje tyto referenční rámce propojit bez duplikování opatření.
Kde jsou data uložena?
Ve Francii, u OVH, se zálohou u Scaleway. Žádný přenos mimo Evropskou unii. Použité modely umělé inteligence lze vybrat, včetně evropských řešení.