Maturitate Microfinanță CEMAC (EMF) · Reglementarea CEMAC EMF
Practicile instituției dumneavoastră de microfinanță, măsurate pe baza reglementării CEMAC și transpuse într-un plan de acțiune concret.
10 domenii tematice, undefined întrebări, o scală cu 5 niveluri. Și acțiunea care face trecerea de la un nivel la următorul.
Cele 10 domenii tematice ale cadrului de referință, redactate deja de la N1 la N5. O companie, o unitate de afaceri, sau 300 deodată.
Maturitate Microfinanță CEMAC (EMF) · Reglementarea CEMAC EMF
10 domenii tematice, undefined întrebări, scală cu 5 niveluri.
Nordhavn Industries
53 / 100
Își măsoară maturitatea cu Datamensio
Un exemplu
Această situație ar putea fi a dumneavoastră.
Să luăm exemplul unei companii: trei sedii, trei foi de calcul, niciun răspuns comun.
Nimeni nu știe cum să consolideze.
Nordhavn Industries, 2.400 de persoane la Hamburg, Lyon și Porto. Un client cere stadiul grupului. Fiecare sediu răspunde în propria foaie de calcul, cu propriile scale.
Trei săptămâni, o singură bază.
Un diagnostic Reglementarea CEMAC privind condițiile de exercitare și de control al activității de microfinanță, și reglementările COBAC aplicabile instituțiilor de microfinanță lansat în cele trei sedii în același timp, pornind de la notele de interviu ale responsabililor. Cadrul de referință era deja scris, la fel și cele 10 domenii tematice și nivelurile N1 până la N5.
Două cheltuieli evitate înainte de a fi angajate.
Un scor de 53 din 100, un decalaj concentrat pe trei domenii. Asistentul IA a depistat că două acțiuni din plan se suprapuneau cu cele dintr-un alt audit. Prezentarea rezultatelor în fața comitetului s-a cerut într-o singură frază.
Ce le-a evitat
- 3sedii măsurate pe aceeași bază, în loc de trei chestionare de reprelucrat
- 2acțiuni duplicate depistate înainte de cheltuială
- 1prezentare în fața comitetului, fără reluare manuală
Aceste cifre sunt ale unui exemplu. Ar putea fi ale dumneavoastră.
Standardul impune procese. Datamensio spune unde vă aflați.
01
Cadrul de referință este deja scris
Domenii tematice, întrebări și niveluri N1 până la N5 redactate. Nu porniți de la o foaie de calcul goală.
02
Scorul apare chiar în aceeași zi
Online, prin link de autoevaluare sau în interviu. Domeniu cu domeniu, comparabil în timp.
03
Decalajul devine un plan cuantificat
Fiecare trecere de nivel are acțiunea ei. IA prioritizează în funcție de efectul așteptat, nu de ordinea standardului.
04
Progresul se demonstrează
Campanie după campanie, față de ținta dumneavoastră și față de trecutul dumneavoastră. Asta cere COMEX-ul dumneavoastră.
Scala de maturitate
Un nivel, următorul, și acțiunea care leagă pe cele două.
Acest mecanism (un nivel, un nivel superior, și acțiunea care face legătura între cele două) este cel care transformă o constatare într-o traiectorie.
Creanțele restante sunt clasificate și provizionate conform regulilor aplicabile instituțiilor de microfinanță, în mod uniform în toate punctele de lucru?
- N1
Nicio regulă scrisă de clasificare. Declasarea depinde de aprecierea șefului de agenție, iar provizioanele sunt ajustate la închiderea exercițiului.
- N2
Regulile figurează într-o notă sau în manualul de proceduri, dar aplicarea lor variază în funcție de agenție și nu este controlată.
- N3
Clasificarea este parametrizată în sistemul de gestiune și aplicată în general. Controlul permanent verifică un eșantion la fiecare închidere, abaterile sunt punctuale și corectate.
- N4
Clasificarea este automată și exhaustivă, derogările sunt trasate și validate la un nivel ierarhic definit, coerența între solduri, provizioane și situații declarative este verificată prin reconciliere la fiecare închidere.
- N5
Regulile și parametrizarea sunt revizuite periodic în funcție de evoluția portofoliului, de recuperarea efectivă și de observațiile organului de supraveghere, cu o monitorizare documentată a revizuirilor.
Acțiune pentru trecerea de la N2 la N3
Parametrizarea declasării automate a creanțelor în funcție de vechimea restanței în sistemul de gestiune, apoi includerea în programul de control permanent a unui test prin sondaj pentru fiecare agenție la închiderea lunară, cu prezentarea abaterilor comitetului de conducere.
« Datorită Datamensio, ne îndeplinim obiectivele cu mult mai multă eficiență. Serviciile de inspecție ale FEDER și ale ministerului nostru de tutelă au apreciat în mod deosebit această abordare, care le oferă date fiabile. »
Directoarea CCI 94CCI Île-de-France
« Credem că aceasta este soluția cea mai potrivită pentru a duce proiectul nostru de transformare la scară și pentru a măsura impactul conform nevoilor noastre. »
Maja SucekChief Operating Officer, Interreg Danube
Rareori singur
Un cadru de referință se combină. Asociați mai multe pentru a vă acoperi activitatea, sau lăsați IA să îl scrie pe al dumneavoastră.
Faceți prima dumneavoastră măsurătoarepe CEMAC.
Despre ce vorbește acest cadru de referință
Cadrul CEMAC privind microfinanța reglementează activitatea instituțiilor de microfinanță aflate sub supravegherea COBAC. Acesta clasifică instituțiile de microfinanță în trei categorii, în funcție de natura clientelei și a operațiunilor lor, condiționează autorizarea instituțiilor și a conducătorilor și impune un capital minim, norme prudențiale (acoperirea riscurilor, lichiditate, diviziunea riscurilor, limitarea angajamentelor față de persoanele afiliate), un dispozitiv de control intern, reguli de provizionare a creanțelor și transmiterea periodică a situațiilor declarative către Comisia Bancară.
În practică, aceste cerințe se lovesc de formatul real al rețelelor: zeci de case sau agenții, sisteme informatice eterogene, echipe de control restrânse. Întrebările care revin constant sunt concrete. Declasarea creanțelor se aplică în mod uniform în toate agențiile, sau depinde de șeful de agenție? Situațiile prudențiale transmise către COBAC sunt reconstituite manual la închiderea exercițiului? Controlul intern acoperă casele de bază, sau doar sediul central? Cine verifică conformitatea conducătorilor cu condițiile de onorabilitate și experiență după numirea lor?
Contextul s-a schimbat. Reglementarea din 2017 a restrâns condițiile de exercitare, a consolidat cerințele de guvernanță și control și a înăsprit tratamentul instituțiilor aflate în dificultate. Supravegherea s-a intensificat asupra rețelelor și instituțiilor de microfinanță afiliate unui organ central. La acestea se adaugă obligațiile CSB/CFT ale CEMAC, dezvoltarea serviciilor financiare digitale și a monedei electronice distribuite prin parteneriate, precum și reglementarea valutară. O confuzie frecventă constă în a trata microfinanța ca pe o versiune simplificată a cadrului bancar: standardele diferă, dar așteptările privind guvernanța și trasabilitatea converg.
Inspecția COBAC se finalizează cu o constatare: conform sau neconform, cu somații și, dacă este cazul, consecințe disciplinare. Diagnosticul de maturitate răspunde la o altă întrebare: la ce nivel de maturitate se situează fiecare practică și ce acțiune precisă permite trecerea la nivelul următor. Cele două se completează reciproc. Diagnosticul pregătește misiunea și oferă conducerii generale o evaluare obiectivă, agenție cu agenție, înainte ca organul de supraveghere să o producă în locul său.
În Datamensio, cadrul de referință EMF este gata de utilizare și adaptabil. Inteligența artificială ajustează domeniile tematice, întrebările și nivelurile în funcție de categoria dumneavoastră de autorizare și de organizarea dumneavoastră în rețea, sau construiește o variantă pornind de la manualele dumneavoastră de proceduri și rapoartele de control intern.
Standard de referință: Reglementarea CEMAC privind condițiile de exercitare și de control al activității de microfinanță, și reglementările COBAC aplicabile instituțiilor de microfinanță
Domeniile tematice evaluate
Autorizare și condiții de exercitare
Categoria de autorizare și coerența operațiunilor efectuate, capital minim, autorizarea conducătorilor și a auditorilor financiari, condiții de onorabilitate și experiență, declararea modificărilor de situație.
Guvernanță și organe sociale
Componența și funcționarea organelor de deliberare și executive, ținerea și trasabilitatea ședințelor, separarea funcțiilor, gestionarea conflictelor de interese, angajamente față de acționari, conducători și persoane afiliate.
Control intern și audit
Manual de proceduri actualizat, control permanent de prim și al doilea nivel, audit intern independent, acoperirea agențiilor și caselor de bază, monitorizarea recomandărilor până la finalizare.
Norme prudențiale
Fonduri patrimoniale nete, acoperirea riscurilor, rata de lichiditate, limitarea angajamentelor, diviziunea riscurilor, acoperirea imobilizărilor, dispozitiv de monitorizare permanentă a ratelor.
Riscul de credit și calitatea portofoliului
Politica de acordare și delegările, analiza și garanțiile, monitorizarea restanțelor, clasificarea și declasarea creanțelor, provizionare, recuperare, trecere pe pierdere.
Economii, lichiditate și plasamente
Colectarea și protecția economiilor membrilor sau ale clientelei, gestionarea plasamentelor și a utilizărilor, previziuni de trezorerie, gestionarea resurselor în caz de tensiune.
Contabilitate și raportare prudențială
Aplicarea planului de conturi al instituțiilor de microfinanță, fiabilitatea situațiilor financiare, pista de audit, întocmirea și transmiterea situațiilor declarative către COBAC în termenele stabilite, coerența între situații și contabilitate.
CSB/CFT și cunoașterea clientelei
Identificarea și verificarea identității, profiluri de risc, monitorizarea operațiunilor, declarații de suspiciune, formarea personalului, desemnarea corespondentului, păstrarea documentelor.
Protecția clientelei și transparență
Informarea privind condițiile și costul efectiv al creditului, afișarea tarifelor, contracte și documente remise, tratarea reclamațiilor, practici de recuperare.
Sisteme informatice și continuitate
Fiabilitatea și securitatea sistemului de gestiune, autorizări de acces și trasabilitate, copii de siguranță, încadrarea parteneriatelor de servicii financiare digitale, plan de continuitate a activității.
O versiune scurtă a cadrului de referință, cu undefined întrebări, este disponibilă pentru autoevaluare online. Versiunea completă are 10 domenii tematice și undefined întrebări.
Întrebări frecvente
Acest diagnostic înlocuiește o misiune a COBAC?
Nu. Doar COBAC exercită controlul și pronunță consecințele. Diagnosticul măsoară maturitatea practicilor dumneavoastră și pregătește misiunea prin identificarea decalajelor înainte ca acestea să fie constatate. Datamensio nu emite nicio autorizare și niciun certificat de conformitate.
Care este diferența între un diagnostic de maturitate și un control de conformitate?
Controlul se finalizează cu conform sau neconform pentru o cerință dată. Diagnosticul situează fiecare practică pe o scară progresivă și indică acțiunea care permite trecerea la nivelul superior. Al doilea pregătește primul și oferă conducerii o traiectorie, nu doar o constatare.
Cadrul de referință ține cont de categoria de autorizare a instituției?
Da. Obligațiile diferă în funcție de categoria din care face parte instituția de microfinanță, prima, a doua sau a treia. Cadrul de referință poate fi adaptat pe categorii, iar inteligența artificială ajustează întrebările și nivelurile la perimetrul dumneavoastră de operațiuni și la apartenența eventuală la o rețea.
Cât timp durează evaluarea?
Versiunea scurtă se completează în 20 până la 30 de minute de către un responsabil de control intern. Versiunea completă, în mod colaborativ, se desfășoară în general pe o perioadă de una până la două săptămâni, cea mai mare parte a timpului fiind dedicată colectării elementelor de la agenții și funcțiile de suport.
Cum se evaluează o rețea cu mai multe case?
Fiecare casă sau agenție este tratată ca o unitate de afaceri și răspunde la același cadru de referință. Scorurile se compară între entități și în timp, iar o foaie de parcurs consolidată regrupează acțiunile comune la nivelul organului central.
Putem adapta cadrul de referință la procedurile noastre interne?
Da. Puteți modifica întrebările, nivelurile și domeniile tematice, sau puteți porni de la propriile documente: inteligența artificială construiește o variantă pornind de la manualul dumneavoastră de proceduri și rapoartele dumneavoastră de control. Cadrul de referință vă aparține.
Cum se articulează acest diagnostic cu dispozitivul CSB/CFT?
Obligațiile CSB/CFT ale CEMAC se aplică integral instituțiilor de microfinanță și sunt acoperite aici la nivelul practicilor de cunoaștere a clientelei și de monitorizare a operațiunilor. Pentru o examinare aprofundată, cadrul de referință CSB/CFT dedicat se intersectează cu acesta într-o foaie de parcurs transversală, fără a duplica acțiunile.
Unde sunt găzduite datele?
În Franța, la OVH, cu copie de siguranță la Scaleway. Niciun transfer în afara Uniunii Europene. Modelele de inteligență artificială utilizate pot fi selectate, inclusiv dintre soluțiile europene.