Vyspělost Basel II/III UEMOA · Globální řízení rizik
Váš systém řízení rizik, změřený podle obezřetnostního referenčního rámce UEMOA a převedený do konkrétního akčního plánu.
10 tematických oblastí, škála o 5 úrovních. A akce, díky které postoupíte na další úroveň.
10 tematických oblastí referenčního rámce, již zpracovaných od N1 do N5. Jedna firma, jedna obchodní jednotka, nebo 300 najednou.
Vyspělost Basel II/III UEMOA · Globální řízení rizik
10 tematických oblastí, škála o 5 úrovních.
Nordhavn Industries
53 / 100
Svou vyspělost měří s Datamensio
Příklad
Tato situace by mohla být i vaše.
Vezměme si příklad jedné firmy: tři pobočky, tři excelové tabulky, žádná společná odpověď.
Nikdo neumí konsolidovat.
Nordhavn Industries, 2 400 lidí v Hamburku, Lyonu a Portu. Zadavatel se ptá, jak na tom skupina je. Každá pobočka odpovídá ve své tabulce, s vlastními škálami.
Tři týdny, jedna jediná databáze.
Diagnostika podle Obezřetnostní rámec vztahující se na úvěrové instituce a finanční společnosti UEMOA (Basel II/III, v účinnosti od 1. ledna 2018) spuštěná na všech třech pobočkách současně, na základě poznámek z rozhovorů s odpovědnými osobami. Referenční rámec už byl napsaný, stejně jako 10 tematických oblastí a úrovně N1 až N5.
Dva výdaje, kterým se předešlo dřív, než vznikly.
Skóre 53 ze 100, mezera soustředěná do tří témat. AI asistent odhalil, že dvě akce plánu se zdvojují s plánem z jiného auditu. Prezentace výsledků pro výbor se připravila jednou větou.
Čemu se tím vyhnuli
- 3pobočky měřené na stejném základě, místo tří dotazníků k přepracování
- 2zdvojené akce odhalené před vznikem výdaje
- 1prezentace výsledků pro výbor, bez ručního dopracování
Tato čísla pocházejí z příkladu. Mohla by být i vaše.
Norma ukládá procesy. Datamensio řekne, kde se nacházíte.
01
Referenční rámec je už napsaný
Tematické oblasti, otázky i úrovně N1 až N5 jsou zpracované. Nezačínáte od prázdné tabulky.
02
Skóre máte ještě tentýž den
Online, přes odkaz na sebehodnocení nebo při rozhovoru. Téma po tématu, srovnatelné v čase.
03
Mezera se stává vyčísleným plánem
Každý přechod na vyšší úroveň má svou akci. Umělá inteligence určuje priority podle očekávaného efektu, ne podle pořadí v normě.
04
Pokrok se dá doložit
Kampaň po kampani, vůči vašemu cíli i vaší minulosti. Přesně to po vás chce vaše představenstvo.
Škála vyspělosti
Jedna úroveň, další úroveň, a akce, která je spojuje.
Právě tento mechanismus (jedna úroveň, vyšší úroveň a krok, který je spojuje) mění zjištění v trajektorii.
Je apetit k riziku rozpracován do provozních limitů sledovaných útvary?
- N1
Žádná formalizovaná deklarace apetitu k riziku. Existující limity jsou zděděny ze starších praktik a bez výslovné návaznosti na rizikovou strategii.
- N2
Deklarace apetitu byla schválena představenstvem, ale není převedena do limitů podle činnosti, portfolia nebo entity.
- N3
Apetit je rozpracován do provozních limitů šířených útvarům. Sledování probíhá periodicky a překročení jsou hlášena.
- N4
Limity jsou sledovány s prahy upozornění, překročení podléhají sledovatelnému eskalačnímu postupu a posouzení výborem pro rizika.
- N5
Apetit a limity jsou revidovány při každém rozpočtovém cyklu a po každém zátěžovém testu, s dokumentovanou historií revizí a jejich důvodů.
Krok pro přechod z úrovně 2 na úroveň 3
Převést deklaraci apetitu k riziku do číselných limitů podle rodiny rizik a útvaru, zahrnout je do dashboardu rizik a předložit je výboru pro rizika na jeho nejbližším čtvrtletním zasedání.
« Díky Datamensio plníme naše cíle mnohem efektivněji. Inspekční služby fondu FEDER i našeho nadřízeného ministerstva tento přístup zvlášť ocenily, protože jim poskytuje spolehlivá data. »
Ředitelka CCI 94CCI Île-de-France
« Považujeme toto řešení za nejvhodnější pro rozšíření našeho transformačního projektu a měření dopadu podle našich potřeb. »
Maja SucekChief Operating Officer, Interreg Danube
Zřídka sám
Referenční rámec se dá kombinovat. Spojte jich víc a pokryjte celou svou činnost, nebo nechte svůj vlastní napsat umělou inteligencí.
Získejte své první měřenína UEMOA.
O čem tento referenční rámec je
Obezřetnostní rámec vztahující se na úvěrové instituce a finanční společnosti UEMOA, v účinnosti od 1. ledna 2018, přenáší dohody Basel II a Basel III do kontextu unie. Strukturuje požadavky kolem tří pilířů: minimální kapitálové požadavky pokrývající úvěrové riziko, tržní riziko a operační riziko, proces obezřetnostního dohledu zahrnující interní hodnocení přiměřenosti kapitálu a tržní disciplínu prostřednictvím zveřejňování informací. Doprovází jej rámec globálního řízení rizik, kapitálové rezervy a ukazatele likvidity a pákového poměru.
V praxi není obtížné znát text, ale vědět, kde se instituce skutečně nachází. Otázky vyvstávají rychle: pokrývá mapa rizik dceřiné společnosti a nedávné činnosti, nebo jen historická portfolia? Je apetit k riziku rozpracován do provozních limitů sledovaných útvary, nebo zůstává jen deklarací představenstva? Jsou data napájející výpočet kapitálových požadavků produkována řízeným řetězcem, nebo rekonstruována při každé uzávěrce? Systém kompletní na papíře může zůstat v praxi málo opakovatelný.
Je třeba vyvrátit jednu častou záměnu: obezřetnostní rámec UEMOA není totožným přepisem evropského CRR. Váhy rizik, národní volby, harmonogram náběhu kapitálových rezerv a zacházení se suverénními expozicemi odpovídají volbám vlastním unii. Globální řízení rizik se navíc neomezuje na výpočet ukazatele kapitálové přiměřenosti: zahrnuje řízení rizik, roli funkce řízení rizik, propojení s vnitřní kontrolou a předávání informací představenstvu.
Diagnostika vyspělosti odpovídá na jinou otázku než kontrolní mise. Kontrola ověřuje dodržení požadavku a končí zjištěním nebo příkazem. Diagnostika zařazuje každou praxi na postupnou škálu a uvádí konkrétní krok, který vede na vyšší úroveň. U tak rozsáhlého systému umožňuje toto čtení rozhodnout: konsolidovat nejprve kvalitu úvěrových dat, nebo nejprve formalizaci apetitu k riziku.
V platformě Datamensio je referenční rámec připraven k použití a můžete jej přizpůsobit vaší instituci. UI upravuje tematické oblasti, otázky a úrovně podle metody CMMI, nebo vytváří variantu na základě vašich rizikových politik a postupů. Hodnocení prováděná v několika dceřiných společnostech lze porovnávat mezi sebou i v čase.
Referenční norma: Obezřetnostní rámec vztahující se na úvěrové instituce a finanční společnosti UEMOA (Basel II/III, v účinnosti od 1. ledna 2018)
Hodnocené tematické oblasti
Řízení rizik a apetit k riziku
Role představenstva a výboru pro rizika, deklarace apetitu k riziku, rozpracování do limitů, nezávislost a postavení funkce řízení rizik.
Obecný rámec globálního řízení rizik
Formalizované rizikové politiky, mapa významných rizik, propojení s vnitřní kontrolou a auditem, periodická revize systému.
Úvěrové a protistranové riziko
Schvalování a delegace, interní rating protistran, sledování expozic, klasifikace a tvorba opravných položek k pohledávkám, správa záruk, vymáhání.
Rozložení rizik a velké expozice
Identifikace propojených protistran, výpočet a sledování regulatorních limitů, systém upozornění při překročení, expozice vůči propojeným stranám.
Tržní riziko a úrokové riziko
Rozsah obchodního portfolia, měření devizových a úrokových pozic, citlivost bankovního portfolia, limity a kontroly druhé úrovně.
Riziko likvidity a refinancování
Ukazatel likvidity, hotovostní mezery, diverzifikace zdrojů refinancování, rezerva likvidních aktiv, nouzový plán likvidity.
Operační riziko
Sběr incidentů a ztrát, mapa procesů, kapitálový požadavek, kontinuita činnosti, outsourcing, rizika spojená s informačními systémy.
Kapitál a přiměřenost kapitálu
Složení kapitálu, ukazatel kapitálové přiměřenosti a rezervy, pákový poměr, interní proces hodnocení přiměřenosti kapitálu, plánování kapitálu.
Zátěžové testy a scénáře
Výběr scénářů, pokrytý rozsah, četnost, využití výsledků v řídicích rozhodnutích a kapitálovém plánu.
Obezřetnostní výkaznictví a zveřejňování
Kvalita a sledovatelnost dat, řetězec produkce regulatorních výkazů, lhůty předávání, informace zveřejňované v rámci třetího pilíře.
Zkrácená verze referenčního rámce je k dispozici pro online sebehodnocení.
Často kladené otázky
Vydává tato diagnostika osvědčení o souladu s obezřetnostním rámcem?
Ne. Datamensio měří vyspělost vašich praktik a připravuje podklady pro kontrolní práce. Ověření dodržení požadavků náleží Bankovní komisi UMOA a u účetnictví statutárním auditorům.
Jaký je rozdíl mezi touto diagnostikou a kontrolní misí?
Kontrolní mise končí zjištěním souladu nebo odchylky vůči požadavku. Diagnostika zařazuje každou praxi na postupnou škálu a uvádí krok, který vede na vyšší úroveň. Obě jsou komplementární: diagnostika připravuje, kontrola potvrzuje.
Jak dlouho hodnocení trvá?
Krátká verze se vyplní během jedné pracovní seance s odpovědným za rizika. Úplná verze, v kolaborativním režimu s útvary, financemi a vnitřní kontrolou, se rozkládá na jeden až dva týdny, přičemž většina času je věnována sběru důkazních podkladů.
Lze referenční rámec přizpůsobit naší instituci?
Ano. Otázky, úrovně i tematické oblasti lze upravit a můžete doplnit vlastní interní požadavky nebo požadavky mateřské organizace. UI rovněž vytváří variantu na základě vašich rizikových politik a postupů.
Pokrývá referenční rámec bankovní skupiny na konsolidovaném základě?
Diagnostiku lze provádět entitu po entitě a následně konsolidovat. Benchmark porovnává dceřiné společnosti mezi sebou i každou s její vlastní historií a průřezová roadmapa shromažďuje kroky společné více entitám.
Je nutná odbornost v modelování pro zodpovězení otázek?
Otázky se týkají praktik řízení a správy, nikoli mechaniky výpočtu. Některé vyžadují součinnost finančního ředitelství nebo týmu ALM: kolaborativní režim umožňuje přiřadit tyto otázky správné osobě.
Kde jsou data hostována?
Ve Francii, u OVH, se zálohou u Scaleway. Žádný přenos mimo Evropskou unii. Použité modely UI lze vybírat, včetně evropských řešení.