Vyspělost řízení a správy úvěrových institucí · Bankovní zákon UEMOA a oběžníky BCEAO
Vaše řízení a správa bank vyhodnocené podle požadavků BCEAO, přeložené do akčního plánu s čísly.
10 tematických oblastí, škála o 5 úrovních. A akce, díky které postoupíte na další úroveň.
10 tematických oblastí referenčního rámce, již zpracovaných od N1 do N5. Jedna firma, jedna obchodní jednotka, nebo 300 najednou.
Vyspělost řízení a správy úvěrových institucí · Bankovní zákon UEMOA a oběžníky BCEAO
10 tematických oblastí, škála o 5 úrovních.
Nordhavn Industries
53 / 100
Svou vyspělost měří s Datamensio
Příklad
Tato situace by mohla být i vaše.
Vezměme si příklad jedné firmy: tři pobočky, tři excelové tabulky, žádná společná odpověď.
Nikdo neumí konsolidovat.
Nordhavn Industries, 2 400 lidí v Hamburku, Lyonu a Portu. Zadavatel se ptá, jak na tom skupina je. Každá pobočka odpovídá ve své tabulce, s vlastními škálami.
Tři týdny, jedna jediná databáze.
Diagnostika podle Bankovní zákon UEMOA (2008) a oběžník BCEAO č. 001-2017/CB/C o řízení a správě úvěrových institucí a finančních společností spuštěná na všech třech pobočkách současně, na základě poznámek z rozhovorů s odpovědnými osobami. Referenční rámec už byl napsaný, stejně jako 10 tematických oblastí a úrovně N1 až N5.
Dva výdaje, kterým se předešlo dřív, než vznikly.
Skóre 53 ze 100, mezera soustředěná do tří témat. AI asistent odhalil, že dvě akce plánu se zdvojují s plánem z jiného auditu. Prezentace výsledků pro výbor se připravila jednou větou.
Čemu se tím vyhnuli
- 3pobočky měřené na stejném základě, místo tří dotazníků k přepracování
- 2zdvojené akce odhalené před vznikem výdaje
- 1prezentace výsledků pro výbor, bez ručního dopracování
Tato čísla pocházejí z příkladu. Mohla by být i vaše.
Norma ukládá procesy. Datamensio řekne, kde se nacházíte.
01
Referenční rámec je už napsaný
Tematické oblasti, otázky i úrovně N1 až N5 jsou zpracované. Nezačínáte od prázdné tabulky.
02
Skóre máte ještě tentýž den
Online, přes odkaz na sebehodnocení nebo při rozhovoru. Téma po tématu, srovnatelné v čase.
03
Mezera se stává vyčísleným plánem
Každý přechod na vyšší úroveň má svou akci. Umělá inteligence určuje priority podle očekávaného efektu, ne podle pořadí v normě.
04
Pokrok se dá doložit
Kampaň po kampani, vůči vašemu cíli i vaší minulosti. Přesně to po vás chce vaše představenstvo.
Škála vyspělosti
Jedna úroveň, další úroveň, a akce, která je spojuje.
Právě tento mechanismus (úroveň, vyšší úroveň a opatření, které je spojuje) proměňuje konstatování v trajektorii.
Projednává statutární orgán zprávy kontrolních funkcí a zajišťuje sledování doporučení?
- N1
Zprávy kontrolních funkcí nejsou radě předkládány. Sledování doporučení zůstává záležitostí generálního ředitelství.
- N2
Zprávy jsou radě předávány pro informaci. Projednávání je nahodilé a sledování doporučení není formalizováno.
- N3
Zprávy jsou zařazeny do programu jednání, projednávány na zasedání a vedou k rozhodnutím zaznamenaným v zápisu. Je vedena evidence sledování doporučení.
- N4
Výbor pro audit zprávy předem posuzuje, vyslechne odpovědné osoby kontrolních funkcí bez přítomnosti generálního ředitelství a evidence sledování uvádí odpovědnou osobu, termín a stav u každého doporučení.
- N5
Systém je pravidelně přezkoumáván: analýza opakujících se doporučení, jejich promítnutí do priorit rady a začlenění zjištění Bankovní komise do ročního pracovního programu.
Opatření pro přechod z úrovně 2 na úroveň 3
Zařadit projednávání zpráv o souladu s předpisy, rizicích a vnitřním auditu jako stálý bod programu jednání rady a zavést evidenci sledování doporučení, revidovanou při každém zasedání, s uvedením odpovědné osoby a termínu.
« Díky Datamensio plníme naše cíle mnohem efektivněji. Inspekční služby fondu FEDER i našeho nadřízeného ministerstva tento přístup zvlášť ocenily, protože jim poskytuje spolehlivá data. »
Ředitelka CCI 94CCI Île-de-France
« Považujeme toto řešení za nejvhodnější pro rozšíření našeho transformačního projektu a měření dopadu podle našich potřeb. »
Maja SucekChief Operating Officer, Interreg Danube
Zřídka sám
Referenční rámec se dá kombinovat. Spojte jich víc a pokryjte celou svou činnost, nebo nechte svůj vlastní napsat umělou inteligencí.
Získejte své první měřenína BCEAO.
O čem tento referenční rámec je
Řízení a správa úvěrových institucí UEMOA vychází z provázaného souboru předpisů: bankovního zákona, přílohy úmluvy o zřízení Bankovní komise a oběžníků vydaných BCEAO v roce 2017, mezi nimi i toho, který se věnuje řízení a správě. Tyto předpisy stanovují složení a fungování statutárního orgánu, úlohu jeho specializovaných výborů, kritéria způsobilosti a bezúhonnosti vedoucích pracovníků, nezávislost kontrolních funkcí, politiku odměňování, řešení střetu zájmů a nakládání s operacemi se spřízněnými stranami.
V praxi je tento systém obtížné řídit, protože se netýká jen dokumentů, ale i chování. Schází se výbor pro audit s předepsanou frekvencí a s vlastním programem jednání, nebo jen schvaluje podklady připravené jinde? Splňují členové označovaní jako nezávislí skutečně kritéria oběžníku, nebo jen vnitřní zvyklosti? Odpovídá se osoba odpovědná za soulad s předpisy statutárnímu orgánu, nebo ji organizační zařazení staví pod autoritu těch, které má kontrolovat? Tyto otázky nevyřeší zápis z jednání.
Často se opakuje nedorozumění, že řízení a správa je věcí stanov a jmenování. Oběžníky z roku 2017 přesunuly důraz na skutečnou účinnost. Statutární orgán musí prokázat, že vykonává dohled, stanovuje míru akceptovatelného rizika, projednává zprávy kontrolních funkcí a zajišťuje sledování doporučení Bankovní komise. Konsolidovaný dohled navíc rozšiřuje tyto požadavky na finanční společnosti a přeshraniční skupiny, což předpokládá soulad mezi mateřskou společností a dceřinými společnostmi v různých členských státech.
Kontrola souladu s předpisy končí konstatováním: požadavek je splněn, nebo není. Diagnostika vyspělosti odpovídá na jinou otázku: na jaké úrovni zvládnutí se každá praxe nachází a jaké konkrétní opatření posune organizaci na vyšší úroveň. Právě tento rozdíl umožňuje vybudovat transformační program namísto pouhého seznamu mezer a porovnávat jednotky téže skupiny na společné škále.
Referenční rámec je v platformě Datamensio připraven k okamžitému použití. Můžete si jej upravit: umělá inteligence přizpůsobí tematické oblasti, otázky a úrovně podle vaší velikosti, statusu a rozsahu činnosti, nebo vytvoří vlastní variantu na základě vašich dokumentů, charty řízení a správy, jednacích řádů výborů a zpráv vnitřní kontroly.
Referenční norma: Bankovní zákon UEMOA (2008) a oběžník BCEAO č. 001-2017/CB/C o řízení a správě úvěrových institucí a finančních společností
Hodnocené tematické oblasti
Složení a fungování statutárního orgánu
Velikost a různorodost rady, kritéria nezávislosti členů, frekvence a průběh zasedání, kvalita podkladů pro jednání, pravidelné hodnocení rady a jejích členů.
Specializované výbory
Existence a pravomoci výborů pro audit, rizika, jmenování a odměňování, jednací řády, složení, frekvence práce, podávání zpráv statutárnímu orgánu.
Způsobilost a bezúhonnost vedoucích pracovníků
Kritéria způsobilosti, výběrové řízení, podklady pro schválení a oznámení BCEAO, průběžné vzdělávání, řízení souběhu funkcí, plány nástupnictví.
Výkonný orgán a delegování pravomocí
Rozdělení pravomocí mezi statutární orgán a generální ředitelství, formalizace delegování, kolegialita rozhodování, propojení s výkonnými výbory.
Míra akceptovatelného rizika a kultura rizika
Formalizace míry akceptovatelného rizika, schválení radou, rozpracování do provozních limitů, systém upozorňování při překročení, šíření kultury rizika do jednotlivých útvarů.
Kontrolní funkce a nezávislost
Organizace tří úrovní kontroly, organizační zařazení a nezávislost funkcí souladu s předpisy, rizik a vnitřního auditu, přidělené zdroje, přímý přístup k radě a jejím výborům.
Střet zájmů a spřízněné strany
Politika prevence střetu zájmů, prohlášení o zájmech, postup schvalování operací se spřízněnými osobami, regulatorní limity, sledovatelnost zdržení se hlasování.
Politika odměňování
Zásady odměňování vedoucích pracovníků a kontrolních funkcí, provázanost s výkonností a podstupovanými riziky, úloha příslušného výboru, transparentnost pohyblivých složek.
Informování, reporting a vztah s dohledovým orgánem
Kvalita a periodicita informací předávaných radě, výroční zpráva o vnitřní kontrole, předávání regulatorních výkazů, sledování doporučení Bankovní komise a statutárních auditorů.
Řízení a správa skupiny a konsolidovaný dohled
Soulad politik mezi mateřskou společností a dceřinými společnostmi, dohled nad přeshraničními subjekty, konsolidované vykazování rizik, řízení a správa externalizovaných činností.
Zkrácená verze referenčního rámce je k dispozici pro online sebehodnocení.
Často kladené otázky
Je tato diagnostika osvědčením o souladu s předpisy pro BCEAO?
Ne. Datamensio měří vyspělost vašich praktik a připravuje vás na jednání se supervizorem. Ověření souladu s předpisy přísluší Bankovní komisi UEMOA, statutárním auditorům a vašim vlastním pracím v rámci vnitřního auditu.
Jaký je rozdíl mezi touto diagnostikou a kontrolou souladu s předpisy?
Kontrola u každého požadavku konstatuje mezeru nebo soulad. Diagnostika umísťuje každou praxi na progresivní škálu a uvádí opatření, které posune organizaci o úroveň výš. Obě se doplňují: diagnostika připravuje a stanovuje priority, kontrola potvrzuje.
Jak dlouho hodnocení trvá?
Krátká verze se vyplní během jednoho pracovního setkání. Úplná verze, prováděná kolaborativně se sekretariátem rady, útvarem souladu s předpisy, rizik a vnitřního auditu, trvá jeden až dva týdny, přičemž většina času připadá na shromažďování podkladů.
Lze referenční rámec přizpůsobit našemu statusu a velikosti?
Ano. Otázky, úrovně a tematické oblasti lze upravit a umělá inteligence vytvoří variantu přizpůsobenou malé instituci, finanční společnosti nebo decentralizovanému finančnímu systému. Můžete také vycházet z vlastních dokumentů o řízení a správě.
Jak porovnat více dceřiných společností téže skupiny?
Diagnostika se provádí u každé jednotky na společném referenčním rámci, díky čemuž jsou skóre podle tematických oblastí srovnatelná. Průřezová roadmapa konsoliduje výsledky a seskupuje opatření, která se opakují napříč dceřinými společnostmi.
Kdo má na otázky odpovídat?
Otázky se týkají organizace a praxe řízení a správy, nikoli technických detailů. Sekretariát rady, útvar souladu s předpisy, rizik a vnitřní audit pokrývají podstatnou část rozsahu. Kolaborativní režim umožňuje přiřadit každou otázku správnému přispěvateli.
Jak se připravují prezentace výsledků pro radu?
Skóre podle tematických oblastí, mezery a akční plán se zobrazují v prostoru pro prezentaci výsledků v barvách vaší organizace. Umělá inteligence seskupuje mezery do roadmapy s určenými prioritami a vestavěný asistent odpovídá na dotazy členů rady k výsledkům.
Kde jsou data uložena?
Ve Francii, u OVH, se zálohou u Scaleway. Žádný přenos mimo Evropskou unii. Použité modely umělé inteligence lze vybrat, i mezi evropskými řešeními.