Maturidade Basileia II/III UEMOA · Gestão global de riscos
Seu dispositivo de gestão de riscos, medido pelo referencial prudencial UEMOA e traduzido em plano de ação quantificado.
10 temas, undefined perguntas, uma escala de 5 níveis. E a ação que faz cada nível avançar para o seguinte.
Os 10 temas do referencial, já redigidos de N1 a N5. Uma empresa, uma unidade de negócio, ou 300 ao mesmo tempo.
Maturidade Basileia II/III UEMOA · Gestão global de riscos
10 temas, undefined perguntas, escala de 5 níveis.
Nordhavn Industries
53 / 100
Eles medem sua maturidade com a Datamensio
Um exemplo
Essa situação poderia ser a sua.
Vamos pegar o exemplo de uma empresa: três unidades, três planilhas, nenhuma resposta em comum.
Ninguém sabe consolidar.
A Nordhavn Industries, 2.400 pessoas em Hamburgo, Lyon e Porto. Um cliente pergunta como está o grupo. Cada unidade responde na sua própria planilha, com suas próprias escalas.
Três semanas, uma única base.
Um diagnóstico Dispositivo prudencial aplicável às instituições de crédito e sociedades financeiras da UEMOA (Basileia II/III, em vigor desde 1º de janeiro de 2018) iniciado nas três unidades ao mesmo tempo, a partir das anotações de entrevista dos responsáveis. O referencial já estava escrito, os 10 temas e os níveis N1 a N5 também.
Dois gastos evitados antes de serem assumidos.
Um score de 53 em 100, um desvio concentrado em três temas. O assistente de IA identificou que duas ações do plano se repetiam com as de outra auditoria. A apresentação dos resultados ao comitê foi solicitada em uma frase.
O que isso evitou para eles
- 3unidades medidas na mesma base, em vez de três questionários para retrabalhar
- 2ações duplicadas detectadas antes do gasto
- 1apresentação dos resultados ao comitê, sem retrabalho manual
Esses números são de um exemplo. Eles poderiam ser os seus.
A norma impõe processos. A Datamensio mostra onde você está.
01
O referencial já está escrito
Temas, perguntas e níveis N1 a N5 redigidos. Você não começa de uma planilha vazia.
02
O score sai no mesmo dia
On-line, por link de autoavaliação ou em entrevista. Tema por tema, comparável ao longo do tempo.
03
O desvio vira um plano com custos definidos
Cada passagem de nível traz sua ação. A IA prioriza pelo efeito esperado, não pela ordem da norma.
04
A evolução se comprova
Campanha após campanha, contra sua meta e contra seu histórico. É o que sua diretoria pede.
A escala de maturidade
Um nível, o seguinte, e a ação que liga os dois.
É esse mecanismo (um nível, um nível seguinte, e a ação que liga os dois) que transforma uma constatação em trajetória.
O apetite por risco está desdobrado em limites operacionais acompanhados pelas áreas de negócio?
- N1
Nenhuma declaração de apetite por risco formalizada. Os limites existentes vêm de práticas antigas e sem relação explícita com uma estratégia de risco.
- N2
Uma declaração de apetite por risco foi aprovada pelo conselho, mas não está traduzida em limites por atividade, carteira ou entidade.
- N3
O apetite por risco está desdobrado em limites operacionais divulgados às áreas de negócio. O acompanhamento é feito periodicamente e as ultrapassagens são sinalizadas.
- N4
Os limites são acompanhados com gatilhos de alerta, as ultrapassagens passam por um processo de escalonamento rastreado e por análise do comitê de riscos.
- N5
O apetite por risco e os limites são revisados a cada ciclo orçamentário e após cada teste de estresse, com histórico documentado das revisões e de seus motivos.
Ação para passar de N2 para N3
Traduzir a declaração de apetite por risco em limites quantificados por família de riscos e por área de negócio, incorporá-los ao painel de riscos e apresentá-los ao comitê de riscos na próxima reunião trimestral.
« Graças à Datamensio, cumprimos nossas metas com muito mais eficiência. Os serviços de inspeção do FEDER e do nosso ministério supervisor apreciaram especialmente essa abordagem, que lhes traz dados confiáveis. »
Diretora da CCI 94CCI Île-de-France
« Acreditamos que essa é a solução mais adequada para levar nosso projeto de transformação em escala e medir o impacto de acordo com nossas necessidades. »
Maja SucekChief Operating Officer, Interreg Danube
Raramente sozinho
Um referencial se combina. Associe vários para cobrir sua atividade, ou peça para a IA escrever o seu.
Faça sua primeira mediçãoem UEMOA.
Do que trata esse referencial
O dispositivo prudencial aplicável às instituições de crédito e sociedades financeiras da UEMOA, em vigor desde 1º de janeiro de 2018, transpõe os acordos de Basileia II e Basileia III para o contexto da União. Ele estrutura as exigências em torno de três pilares: exigências mínimas de capital próprio cobrindo o risco de crédito, o risco de mercado e o risco operacional, processo de supervisão prudencial incluindo a avaliação interna da adequação do capital, e disciplina de mercado por meio da divulgação de informações. Ele vem acompanhado de um arcabouço de gestão global de riscos, de colchões de capital e de índices de liquidez e de alavancagem.
Na prática, a dificuldade não está em conhecer o texto, mas em saber onde a instituição realmente se encontra. As perguntas surgem rapidamente: o mapeamento de riscos cobre as filiais e as atividades recentes, ou apenas as carteiras históricas? O apetite por risco está desdobrado em limites operacionais acompanhados pelas áreas de negócio, ou continua sendo apenas uma declaração do conselho? Os dados que alimentam o cálculo das exigências de capital são produzidos por uma cadeia controlada, ou reconstituídos a cada fechamento? Um dispositivo completo no papel pode continuar pouco repetível na prática.
Uma confusão frequente merece ser esclarecida: o dispositivo prudencial UEMOA não é uma reprodução idêntica da CRR europeia. As ponderações, as opções nacionais, o cronograma de implementação dos colchões e o tratamento das exposições soberanas respondem a escolhas próprias da União. Além disso, a gestão global de riscos não se resume ao cálculo do índice de solvência: ela abrange a governança de riscos, o papel da função de gestão de riscos, a articulação com o controle interno e o reporte ao conselho de administração.
O diagnóstico de maturidade responde a uma pergunta diferente da missão de fiscalização. A fiscalização verifica o cumprimento de uma exigência e conclui com uma observação ou uma determinação. O diagnóstico posiciona cada prática em uma escala progressiva e indica a ação precisa que leva ao nível seguinte. Em um dispositivo tão amplo, essa leitura permite decidir prioridades: consolidar primeiro a qualidade dos dados de crédito, ou primeiro a formalização do apetite por risco.
No Datamensio, o referencial já vem pronto para uso e você pode adaptá-lo à sua instituição. A IA ajusta os temas, as perguntas e os níveis segundo o método CMMI, ou constrói uma versão personalizada a partir de suas políticas de risco e de seus procedimentos. As avaliações realizadas em diversas filiais podem ser comparadas entre si e ao longo do tempo.
Norma de referência: Dispositivo prudencial aplicável às instituições de crédito e sociedades financeiras da UEMOA (Basileia II/III, em vigor desde 1º de janeiro de 2018)
Os temas avaliados
Governança de riscos e apetite por risco
Papel do conselho de administração e do comitê de riscos, declaração de apetite por risco, desdobramento em limites, independência e posicionamento da função de gestão de riscos.
Arcabouço geral de gestão global de riscos
Políticas de risco formalizadas, mapeamento dos riscos significativos, articulação com o controle interno e a auditoria, revisão periódica do dispositivo.
Risco de crédito e de contraparte
Concessão e delegação, classificação interna de contrapartes, acompanhamento das exposições, classificação e provisionamento de créditos, gestão de garantias, cobrança.
Diversificação de riscos e grandes riscos
Identificação de contrapartes relacionadas, cálculo e acompanhamento dos limites regulatórios, dispositivo de alerta em caso de ultrapassagem, exposições com partes relacionadas.
Risco de mercado e risco de taxa
Escopo da carteira de negociação, mensuração das posições cambiais e de taxa, sensibilidade da carteira bancária, limites e controles de segundo nível.
Risco de liquidez e refinanciamento
Índice de liquidez, descasamentos de caixa, diversificação das fontes de refinanciamento, reserva de ativos líquidos, plano de contingência de liquidez.
Risco operacional
Coleta de incidentes e perdas, mapeamento de processos, exigência de capital, continuidade de negócios, terceirização, riscos ligados aos sistemas de informação.
Capital próprio e adequação de capital
Composição do capital próprio, índice de solvência e colchões, índice de alavancagem, processo interno de avaliação da adequação de capital, planejamento de capital.
Testes de estresse e cenários
Escolha dos cenários, escopo coberto, frequência, uso dos resultados nas decisões de gestão e no plano de capital.
Reporte prudencial e divulgação
Qualidade e rastreabilidade dos dados, cadeia de produção dos demonstrativos regulatórios, prazos de envio, informações divulgadas no âmbito do pilar III.
Uma versão curta do referencial, com undefined perguntas, está disponível para autoavaliação on-line. A versão completa tem 10 temas e undefined perguntas.
Perguntas frequentes
Esse diagnóstico emite um atestado de conformidade com o dispositivo prudencial?
Não. O Datamensio mede a maturidade de suas práticas e prepara os trabalhos de fiscalização. A verificação do cumprimento das exigências cabe à Commission Bancaire da UMOA e, para as contas, aos auditores independentes.
Qual a diferença entre esse diagnóstico e uma missão de fiscalização?
A missão de fiscalização conclui com uma constatação de cumprimento ou de lacuna em relação a uma exigência. O diagnóstico posiciona cada prática em uma escala progressiva e indica a ação que leva ao nível seguinte. Os dois são complementares: o diagnóstico prepara, a fiscalização valida.
Quanto tempo leva a avaliação?
A versão curta é preenchida em uma sessão de trabalho com o responsável pelos riscos. A versão completa, em modo colaborativo com as áreas de negócio, a área financeira e o controle interno, leva de uma a duas semanas, sendo a maior parte do tempo dedicada à coleta de evidências.
É possível adaptar o referencial à nossa instituição?
Sim. As perguntas, os níveis e os temas podem ser modificados, e você pode incluir suas próprias exigências internas ou as da sua matriz. A IA também constrói uma versão personalizada a partir de suas políticas de risco e de seus procedimentos.
O referencial cobre grupos bancários em base consolidada?
O diagnóstico pode ser conduzido entidade por entidade e depois consolidado. O benchmark compara as filiais entre si e cada uma com seu próprio histórico, e um roteiro transversal reúne as ações comuns a várias entidades.
É preciso ter expertise em modelagem para responder?
As perguntas tratam de práticas de gestão e de governança, não da mecânica de cálculo. Algumas exigem a contribuição da diretoria financeira ou da equipe de ALM: o modo colaborativo permite atribuir essas perguntas à pessoa certa.
Onde os dados ficam armazenados?
Na França, na OVH, com backup na Scaleway. Nenhuma transferência para fora da União Europeia. Os modelos de IA utilizados podem ser selecionados, inclusive entre soluções europeias.