Vyspělost mikrofinancí CEMAC (EMF) · Nařízení CEMAC EMF
Vaše praxe EMF, změřená podle nařízení CEMAC a převedená do vyčísleného akčního plánu.
10 tematických oblastí, škála o 5 úrovních. A akce, díky které postoupíte na další úroveň.
10 tematických oblastí referenčního rámce, již zpracovaných od N1 do N5. Jedna firma, jedna obchodní jednotka, nebo 300 najednou.
Vyspělost mikrofinancí CEMAC (EMF) · Nařízení CEMAC EMF
10 tematických oblastí, škála o 5 úrovních.
Nordhavn Industries
53 / 100
Svou vyspělost měří s Datamensio
Příklad
Tato situace by mohla být i vaše.
Vezměme si příklad jedné firmy: tři pobočky, tři excelové tabulky, žádná společná odpověď.
Nikdo neumí konsolidovat.
Nordhavn Industries, 2 400 lidí v Hamburku, Lyonu a Portu. Zadavatel se ptá, jak na tom skupina je. Každá pobočka odpovídá ve své tabulce, s vlastními škálami.
Tři týdny, jedna jediná databáze.
Diagnostika podle Nařízení CEMAC o podmínkách výkonu a kontroly činnosti mikrofinancí a nařízení COBAC vztahující se na instituce mikrofinancí spuštěná na všech třech pobočkách současně, na základě poznámek z rozhovorů s odpovědnými osobami. Referenční rámec už byl napsaný, stejně jako 10 tematických oblastí a úrovně N1 až N5.
Dva výdaje, kterým se předešlo dřív, než vznikly.
Skóre 53 ze 100, mezera soustředěná do tří témat. AI asistent odhalil, že dvě akce plánu se zdvojují s plánem z jiného auditu. Prezentace výsledků pro výbor se připravila jednou větou.
Čemu se tím vyhnuli
- 3pobočky měřené na stejném základě, místo tří dotazníků k přepracování
- 2zdvojené akce odhalené před vznikem výdaje
- 1prezentace výsledků pro výbor, bez ručního dopracování
Tato čísla pocházejí z příkladu. Mohla by být i vaše.
Norma ukládá procesy. Datamensio řekne, kde se nacházíte.
01
Referenční rámec je už napsaný
Tematické oblasti, otázky i úrovně N1 až N5 jsou zpracované. Nezačínáte od prázdné tabulky.
02
Skóre máte ještě tentýž den
Online, přes odkaz na sebehodnocení nebo při rozhovoru. Téma po tématu, srovnatelné v čase.
03
Mezera se stává vyčísleným plánem
Každý přechod na vyšší úroveň má svou akci. Umělá inteligence určuje priority podle očekávaného efektu, ne podle pořadí v normě.
04
Pokrok se dá doložit
Kampaň po kampani, vůči vašemu cíli i vaší minulosti. Přesně to po vás chce vaše představenstvo.
Škála vyspělosti
Jedna úroveň, další úroveň, a akce, která je spojuje.
Právě tento mechanismus (jedna úroveň, vyšší úroveň a opatření, které je spojuje) proměňuje zjištění v trajektorii.
Jsou nesplácené pohledávky klasifikovány a kryty opravnými položkami podle pravidel platných pro EMF, jednotně ve všech místech poskytování služeb?
- N1
Žádné písemné pravidlo klasifikace. Vyřazení z aktivního stavu závisí na posouzení vedoucího pobočky a opravné položky se upravují až při uzávěrce.
- N2
Pravidla jsou uvedena v pokynu nebo manuálu postupů, ale jejich uplatňování se mezi pobočkami liší a není kontrolováno.
- N3
Klasifikace je nastavena v řídicím systému a uplatňuje se obecně. Průběžná kontrola ověřuje vzorek při každé uzávěrce, odchylky jsou ojedinělé a napravují se.
- N4
Klasifikace je automatická a úplná, výjimky jsou zaznamenány a schvalovány na definované hierarchické úrovni, soulad mezi zůstatky, opravnými položkami a výkazy se při každé uzávěrce odsouhlasuje.
- N5
Pravidla a nastavení se pravidelně přezkoumávají s ohledem na vývoj portfolia, skutečné vymáhání a připomínky dohledového orgánu, se zdokumentovaným sledováním revizí.
Opatření pro přechod z úrovně 2 na úroveň 3
Nastavit v řídicím systému automatické vyřazování pohledávek z aktivního stavu podle stáří nesplácení, poté zařadit do programu průběžné kontroly namátkový test pro každou pobočku při měsíční uzávěrce a prezentovat odchylky vedení společnosti.
« Díky Datamensio plníme naše cíle mnohem efektivněji. Inspekční služby fondu FEDER i našeho nadřízeného ministerstva tento přístup zvlášť ocenily, protože jim poskytuje spolehlivá data. »
Ředitelka CCI 94CCI Île-de-France
« Považujeme toto řešení za nejvhodnější pro rozšíření našeho transformačního projektu a měření dopadu podle našich potřeb. »
Maja SucekChief Operating Officer, Interreg Danube
Zřídka sám
Referenční rámec se dá kombinovat. Spojte jich víc a pokryjte celou svou činnost, nebo nechte svůj vlastní napsat umělou inteligencí.
Získejte své první měřenína CEMAC.
O čem tento referenční rámec je
Rámec CEMAC pro mikrofinance upravuje činnost institucí mikrofinancí pod dohledem COBAC. Člení EMF do tří kategorií podle povahy klientely a operací, podmiňuje udělení licence instituci i jejím vedoucím pracovníkům a ukládá minimální kapitál, obezřetnostní normy (krytí rizik, likvidita, dělba rizik, omezení angažovanosti vůči spřízněným osobám), systém vnitřní kontroly, pravidla tvorby opravných položek k pohledávkám a pravidelné předkládání výkazů Bankovní komisi.
V praxi narážejí tyto požadavky na skutečnou podobu sítí: desítky poboček či agentur, nejednotné informační systémy, omezené kontrolní týmy. Otázky, které se opakují, jsou konkrétní. Uplatňuje se zařazení pohledávek do kategorie nesplácených stejně ve všech pobočkách, nebo závisí na vedoucím pobočky? Sestavují se obezřetnostní výkazy předkládané COBAC ručně při uzávěrce? Pokrývá vnitřní kontrola i základní pobočky, nebo jen centrálu? Kdo po jmenování vedoucích pracovníků ověřuje, že splňují podmínky bezúhonnosti a praxe?
Kontext se změnil. Nařízení z roku 2017 zpřísnilo podmínky výkonu činnosti, posílilo požadavky na řízení a kontrolu a zpřísnilo postup vůči institucím v obtížích. Dohled se zintenzivnil nad sítěmi a nad EMF přidruženými k zastřešujícímu orgánu. K tomu se přidávají povinnosti AML/CFT CEMAC, rozmach digitálních finančních služeb a elektronických peněz distribuovaných prostřednictvím partnerství a devizová regulace. Časté nedorozumění spočívá v tom, že se mikrofinance chápe jako odlehčená verze bankovního rámce: normy se liší, ale očekávání v oblasti řízení a sledovatelnosti se sbíhají.
Inspekce COBAC končí zjištěním: soulad, nebo nesoulad, s nápravnými opatřeními a případně i disciplinárními důsledky. Diagnostika vyspělosti odpovídá na jinou otázku: na jaké úrovni zvládnutí se každá praxe nachází a jaké konkrétní opatření posouvá na vyšší úroveň. Obě se doplňují. Diagnostika připravuje misi a dává vedení společnosti objektivizovaný stav, pobočku po pobočce, dříve než ho vypracuje dohledový orgán sám.
V platformě Datamensio je referenční rámec EMF připraven k okamžitému použití a přizpůsobitelný. Umělá inteligence upraví tematické oblasti, otázky a úrovně podle vaší kategorie licence a síťové organizace, nebo vytvoří vlastní verzi na základě vašich provozních postupů a zpráv o vnitřní kontrole.
Referenční norma: Nařízení CEMAC o podmínkách výkonu a kontroly činnosti mikrofinancí a nařízení COBAC vztahující se na instituce mikrofinancí
Hodnocené tematické oblasti
Licence a podmínky výkonu činnosti
Kategorie licence a soulad skutečně prováděných operací, minimální kapitál, licence vedoucích pracovníků a auditorů, podmínky bezúhonnosti a praxe, oznamování změn situace.
Řízení a orgány společnosti
Složení a fungování rozhodovacího a výkonného orgánu, vedení a sledovatelnost zasedání, oddělení funkcí, řízení střetu zájmů, angažovanost vůči akcionářům, vedoucím pracovníkům a spřízněným osobám.
Vnitřní kontrola a audit
Aktuální manuál postupů, průběžná kontrola první a druhé úrovně, nezávislý interní audit, pokrytí poboček a základních agentur, sledování doporučení až do uzavření.
Obezřetnostní normy
Čistý vlastní majetek, krytí rizik, ukazatel likvidity, omezení angažovanosti, dělba rizik, krytí dlouhodobého majetku, systém průběžného sledování ukazatelů.
Úvěrové riziko a kvalita portfolia
Politika poskytování úvěrů a delegace pravomocí, analýza a zajištění, sledování nesplácených pohledávek, klasifikace a vyřazení pohledávek z aktivního stavu, tvorba opravných položek, vymáhání, odpis ztrát.
Vklady, likvidita a umístění prostředků
Shromažďování a ochrana vkladů členů nebo klientů, správa investic a umístění prostředků, předpovědi hotovostních toků, správa zdrojů v případě napětí.
Účetnictví a obezřetnostní reporting
Uplatňování účtové osnovy EMF, spolehlivost účetních závěrek, auditní stopa, tvorba a předkládání výkazů COBAC v stanovených lhůtách, soulad mezi výkazy a účetnictvím.
AML/CFT a poznej svého klienta
Identifikace a ověření totožnosti, rizikové profily, sledování transakcí, hlášení podezřelých obchodů, školení zaměstnanců, jmenování odpovědné osoby, uchovávání dokladů.
Ochrana klientů a transparentnost
Informace o podmínkách a skutečných nákladech úvěru, zveřejňování sazeb, smlouvy a předávané dokumenty, vyřizování reklamací, praxe vymáhání.
Informační systémy a kontinuita
Spolehlivost a bezpečnost řídicího systému, oprávnění a sledovatelnost, zálohování, řízení partnerství digitálních finančních služeb, plán kontinuity činnosti.
Zkrácená verze referenčního rámce je k dispozici pro online sebehodnocení.
Často kladené otázky
Nahrazuje tato diagnostika misi COBAC?
Ne. Pouze COBAC vykonává kontrolu a vyvozuje důsledky. Diagnostika měří vyspělost vašich praxí a připravuje misi tím, že odhaluje mezery dříve, než je zjistí dohled. Datamensio nevydává žádnou licenci ani osvědčení o souladu.
Jaký je rozdíl mezi diagnostikou vyspělosti a kontrolou souladu?
Kontrola končí zjištěním soulad, nebo nesoulad u daného požadavku. Diagnostika zařazuje každou praxi na postupnou škálu a uvádí opatření, které posouvá na vyšší úroveň. Druhá připravuje první a dává vedení trajektorii, nejen zjištění.
Zohledňuje referenční rámec kategorii licence instituce?
Ano. Povinnosti se liší podle toho, zda EMF patří do první, druhé nebo třetí kategorie. Referenční rámec lze přizpůsobit podle kategorie a umělá inteligence upraví otázky a úrovně podle rozsahu vašich operací a případné příslušnosti k síti.
Jak dlouho trvá hodnocení?
Krátká verze se vyplní za 20 až 30 minut odpovědným pracovníkem vnitřní kontroly. Úplná verze, v kolaborativním režimu, trvá obvykle jeden až dva týdny, přičemž většinu času zabere shromažďování podkladů od poboček a podpůrných útvarů.
Jak hodnotit síť více poboček?
Každá pobočka nebo agentura se posuzuje jako obchodní jednotka a odpovídá na stejný referenční rámec. Skóre lze porovnávat mezi jednotkami i v čase a konsolidovaná roadmapa sdružuje společná opatření na úrovni zastřešujícího orgánu.
Lze referenční rámec přizpůsobit našim interním postupům?
Ano. Můžete upravit otázky, úrovně i tematické oblasti, nebo vyjít z vlastních dokumentů: umělá inteligence vytvoří vlastní verzi na základě vašeho manuálu postupů a zpráv o kontrole. Referenční rámec patří vám.
Jak tato diagnostika souvisí se systémem AML/CFT?
Povinnosti AML/CFT CEMAC se plně vztahují na EMF a jsou zde pokryty na úrovni praxí poznej svého klienta a sledování transakcí. Pro hlubší posouzení se s tímto referenčním rámcem prolíná specializovaný referenční rámec AML/CFT v rámci jediné průřezové roadmapy, bez zdvojování opatření.
Kde jsou data uložena?
Ve Francii, u společnosti OVH, se zálohou u společnosti Scaleway. Žádný přenos mimo Evropskou unii. Použité modely umělé inteligence lze vybírat, včetně evropských řešení.