Maturità Basilea III e Solvibilità II · Regolamentazione finanziaria e gestione dei rischi bancari
I vostri requisiti prudenziali Basilea III e Solvibilità II, misurati per ambito e tradotti in un piano d’azione quantificato.
10 ambiti, una scala a 5 livelli. E l'azione che fa passare da un livello al successivo.
Gli 10 ambiti del quadro di riferimento, già redatti da N1 a N5. Un'azienda, una business unit, o 300 alla volta.
Maturità Basilea III e Solvibilità II · Regolamentazione finanziaria e gestione dei rischi bancari
10 ambiti, scala a 5 livelli.
Nordhavn Industries
53 / 100
Misurano la loro maturità con Datamensio
Un esempio
Questa situazione potrebbe essere la vostra.
Prendiamo l’esempio di un’azienda: tre sedi, tre fogli di calcolo, nessuna risposta comune.
Nessuno sa consolidare.
Nordhavn Industries, 2 400 persone ad Amburgo, Lione e Porto. Un committente chiede a che punto è il gruppo. Ogni sede risponde con il proprio foglio di calcolo, con le proprie scale.
Tre settimane, un’unica base.
Una diagnosi Basilea III (CRR 3 / CRD 6) e Solvibilità II (direttiva 2009/138/CE, revisione 2025) avviata sulle tre sedi contemporaneamente, a partire dalle note del colloquio dei responsabili. Il quadro di riferimento era già scritto, così come gli 10 ambiti e i livelli da N1 a N5.
Due spese evitate prima di essere impegnate.
Un punteggio di 53 su 100, uno scostamento concentrato su tre ambiti. Il compagno IA ha individuato che due azioni del piano duplicavano quelle di un'altra diagnosi. La restituzione dei risultati al comitato è stata richiesta in una frase.
Cosa gli ha permesso di evitare
- 3sedi misurate sulla stessa base, invece di tre questionari da rielaborare
- 2azioni duplicate individuate prima della spesa
- 1restituzione dei risultati al comitato, senza rielaborazione manuale
Questi dati sono quelli di un esempio. Potrebbero essere i vostri.
La norma impone dei processi. Datamensio dice a che punto siete.
01
Il quadro di riferimento è già scritto
Ambiti, domande e livelli da N1 a N5 redatti. Non partite da un foglio vuoto.
02
Il punteggio arriva lo stesso giorno
Online, tramite link di autovalutazione o in un colloquio. Ambito per ambito, confrontabile nel tempo.
03
Lo scostamento diventa un piano quantificato
Ogni passaggio di livello porta la sua azione. L'IA dà priorità in base all'effetto atteso, non all'ordine della norma.
04
Il progresso si dimostra
Campagna dopo campagna, rispetto al vostro obiettivo e al vostro passato. È ciò che chiede il vostro COMEX.
La scala di maturità
Un livello, il successivo, e l’azione che collega i due.
È questo meccanismo (un livello, un livello superiore, e l’azione che collega i due) che trasforma una constatazione in una traiettoria.
I risultati dell’ICAAP o dell’ORSA vengono utilizzati nelle decisioni di gestione?
- N1
Nessun esercizio formalizzato. I fabbisogni di capitale vengono valutati solo alle scadenze regolamentari, senza una produzione interna dedicata.
- N2
Un rapporto viene prodotto ogni anno e trasmesso al supervisore. Non viene discusso al di fuori della sua validazione formale.
- N3
Il rapporto viene presentato al consiglio, le sue conclusioni vengono commentate e danno luogo ad azioni identificate con un responsabile.
- N4
Le conclusioni alimentano il budget, il piano di finanziamento e i limiti di rischio. Le decisioni prese vengono tracciate e riviste.
- N5
L’esercizio viene mobilitato al di fuori del ciclo annuale, in occasione di progetti strutturanti e shock di mercato, con un feedback documentato sulla qualità degli scenari.
Azione per passare da N2 a N3
Inserire la presentazione delle conclusioni dell’ICAAP o dell’ORSA all’ordine del giorno del comitato rischi del consiglio, con un elenco di azioni che assegni un responsabile e una scadenza per ciascun punto di attenzione.
« Grazie a Datamensio, raggiungiamo i nostri obiettivi con molta più efficacia. I servizi di ispezione del FEDER e del nostro ministero di riferimento hanno particolarmente apprezzato questo approccio che offre loro dati affidabili. »
Direttrice della CCI 94CCI Île-de-France
« Riteniamo che questa sia la soluzione più adatta per portare il nostro progetto di trasformazione su scala e misurare l’impatto secondo le nostre esigenze. »
Maja SucekChief Operating Officer, Interreg Danube
Raramente da solo
Un quadro di riferimento si combina. Associatene più di uno per coprire la vostra attività, oppure fate scrivere il vostro dall’IA.
Effettuate la vostra prima misurazione
Di cosa parla questo quadro di riferimento
Basilea III e Solvibilità II perseguono lo stesso obiettivo in due settori distinti: garantire che un ente disponga di risorse sufficienti per assorbire le proprie perdite. Basilea III, recepito in Europa dal regolamento CRR e dalla direttiva CRD, impone dei coefficienti di solvibilità, un coefficiente di leva finanziaria, l’LCR e l’NSFR, così come un processo interno di valutazione dell’adeguatezza del capitale, l’ICAAP, e il suo corrispettivo in materia di liquidità, l’ILAAP. Solvibilità II articola un pilastro quantitativo (SCR, MCR, riserve tecniche, bilancio economico), un pilastro qualitativo (governance, funzioni fondamentali, ORSA) e un pilastro informativo (QRT, RSR, SFCR).
In pratica, la difficoltà non sta nel conoscere i testi normativi ma nel sapere a che punto ci si trova. I calcoli vengono prodotti, i report trasmessi nei tempi previsti, e tuttavia restano domande aperte. Il dispositivo di controllo interno dei dati prudenziali è documentato in modo completo, o si basa sulla memoria di due persone? L’ICAAP e l’ORSA alimentano davvero le decisioni del consiglio, o sono documenti prodotti per il supervisore? Gli scenari di stress riflettono il profilo di rischio dell’entità, o vengono riproposti da un esercizio all’altro?
Il contesto è cambiato. Il pacchetto bancario CRR 3 / CRD 6 finalizza gli accordi di Basilea e introduce l’output floor sui modelli interni, con un’entrata in applicazione scaglionata a partire dal 2025. Sul fronte assicurativo, la revisione di Solvibilità II adottata nel 2025 adegua le proporzionalità per le entità di piccole dimensioni e rafforza la dimensione sostenibilità e rischi di lungo termine. Va chiarito un equivoco frequente: questi testi non si certificano. Sono controllati da un supervisore, la BCE, l’ACPR o l’EIOPA secondo il caso, nell’ambito del SREP o delle revisioni di governance.
La diagnosi di maturità risponde a una domanda diversa da quella del controllo prudenziale. Il controllo chiede: il requisito è rispettato, sì o no, e a quale data. La diagnosi chiede: a quale livello di padronanza si situa la prassi, e quale azione precisa permette di passare al livello successivo. Un coefficiente conforme può convivere con un processo fragile; è esattamente questo che la scala di maturità rende visibile, ambito per ambito ed entità per entità.
In Datamensio, il quadro di riferimento è pronto all’uso. Potete anche adattarlo: l’IA modifica gli ambiti, le domande e i livelli secondo il metodo CMMI, oppure costruisce una versione derivata dalle vostre politiche, dai vostri rapporti ORSA o dalle vostre procedure di reporting regolamentare.
Norma di riferimento: Basilea III (CRR 3 / CRD 6) e Solvibilità II (direttiva 2009/138/CE, revisione 2025)
Gli ambiti valutati
Governance e propensione al rischio
Ruolo del consiglio e dei comitati specializzati, dichiarazione di propensione al rischio, declinazione in limiti operativi, dispositivo delle funzioni fondamentali e principio dei quattro occhi.
Fondi propri e requisiti di solvibilità
Composizione e qualità dei fondi propri, coefficienti CET1 e totale, riserve regolamentari, calcolo dell’SCR e dell’MCR, articolazione con il bilancio economico.
Coefficiente di leva finanziaria e output floor
Misurazione dell’esposizione, monitoraggio del coefficiente di leva finanziaria, ricorso ai modelli interni, considerazione del pavimento di capitale introdotto dal CRR 3.
Liquidità e finanziamento
Produzione e monitoraggio dell’LCR e dell’NSFR, riserva di attività liquide, piano di finanziamento d’emergenza, processo ILAAP e scenari di tensione.
Riserve tecniche e valutazione delle passività
Best estimate e margine di rischio, ipotesi attuariali e loro validazione, curva dei tassi, controllo qualità dei dati attuariali.
ICAAP, ORSA e stress test
Perimetro degli scenari, severità e pertinenza degli shock, proiezione pluriennale del capitale, uso effettivo delle conclusioni nel piano strategico e di bilancio.
Gestione dei rischi operativi e di credito
Mappatura dei rischi, raccolta degli incidenti e delle perdite, dispositivo di rating e accantonamento, rischi di controparte e concentrazione.
Qualità dei dati prudenziali
Tracciabilità dal sistema sorgente al report trasmesso, regole di controllo, gestione dei ritrattamenti manuali, audit trail e documentazione degli archivi di dati.
Reporting regolamentare e pubblicazione
Trasmissioni COREP, FINREP e QRT, RSR e SFCR, rispetto dei calendari, coerenza tra i report, informazioni ai sensi del pilastro 3.
Controllo interno e miglioramento continuo
Piani di controllo di secondo e terzo livello, monitoraggio delle raccomandazioni del supervisore e dell’audit, confronto dei risultati nel tempo.
È disponibile una versione breve del quadro di riferimento per l’autovalutazione online.
Domande frequenti
Basilea III o Solvibilità II possono essere certificati?
No. Si tratta di requisiti prudenziali controllati da un supervisore, la BCE, l’ACPR o l’EIOPA secondo l’entità, in particolare nell’ambito del SREP. Datamensio misura la maturità dei vostri dispositivi e prepara queste revisioni, non rilascia alcuna attestazione.
Che differenza c’è tra questa diagnosi e un controllo prudenziale?
Il controllo verifica il rispetto di un requisito a una data determinata e si conclude con una constatazione. La diagnosi situa ciascuna prassi su una scala progressiva e indica l’azione che consente di salire di un livello. Un coefficiente rispettato può basarsi su un processo fragile: è ciò che la scala rende visibile.
Si possono trattare i due corpus separatamente?
Sì. Un’entità bancaria può attivare solo gli ambiti Basilea III, un assicuratore solo quelli di Solvibilità II. Per un gruppo di bancassicurazione, la roadmap trasversale consolida le due valutazioni e raggruppa le azioni comuni, in particolare su governance e qualità dei dati.
Quanto tempo richiede la valutazione?
La versione breve si completa in una sessione di lavoro. La versione completa, in modalità collaborativa con i rischi, l’attuariato, l’ALM e il reporting, si estende generalmente su una o due settimane, con la maggior parte del tempo dedicata alla raccolta presso i team.
Si può adattare il quadro di riferimento al nostro profilo?
Sì. Potete modificare le domande, i livelli e gli ambiti, oppure partire dalle vostre politiche e rapporti: l’IA costruisce quindi una versione derivata allineata al vostro vocabolario interno e al regime di proporzionalità che vi riguarda.
Come confrontare più filiali?
Ogni entità compila lo stesso quadro di riferimento. I punteggi si confrontano per ambito tra business unit e rispetto agli esercizi precedenti. L’IA raggruppa gli scostamenti ricorrenti in una roadmap consolidata, evitando di aprire dieci cantieri locali sullo stesso tema.
È necessaria un’esperienza attuariale o quantitativa per rispondere?
Le domande riguardano i processi, la governance e la tracciabilità, non le formule di calcolo. Alcune richiedono il contributo di un attuario o di un responsabile ALM: la modalità collaborativa permette di assegnare queste domande alla persona giusta.
Dove sono ospitati i dati?
In Francia, presso OVH, con backup presso Scaleway. Nessun trasferimento fuori dall’Unione Europea. I modelli di IA utilizzati possono essere selezionati, anche tra soluzioni europee.