Divisione dei rischi · Regolamento COBAC grandi rischi
Il vostro dispositivo di divisione dei rischi, misurato sul regolamento COBAC e tradotto in piano d’azione quantificato.
10 ambiti, una scala a 5 livelli. E l'azione che fa passare da un livello al successivo.
Gli 10 ambiti del quadro di riferimento, già redatti da N1 a N5. Un'azienda, una business unit, o 300 alla volta.
Divisione dei rischi · Regolamento COBAC grandi rischi
10 ambiti, scala a 5 livelli.
Nordhavn Industries
53 / 100
Misurano la loro maturità con Datamensio
Un esempio
Questa situazione potrebbe essere la vostra.
Prendiamo l’esempio di un’azienda: tre sedi, tre fogli di calcolo, nessuna risposta comune.
Nessuno sa consolidare.
Nordhavn Industries, 2 400 persone ad Amburgo, Lione e Porto. Un committente chiede a che punto è il gruppo. Ogni sede risponde con il proprio foglio di calcolo, con le proprie scale.
Tre settimane, un’unica base.
Una diagnosi Regolamento COBAC relativo alla divisione dei rischi e ai grandi rischi (Commission Bancaire de l’Afrique Centrale, zona CEMAC) avviata sulle tre sedi contemporaneamente, a partire dalle note del colloquio dei responsabili. Il quadro di riferimento era già scritto, così come gli 10 ambiti e i livelli da N1 a N5.
Due spese evitate prima di essere impegnate.
Un punteggio di 53 su 100, uno scostamento concentrato su tre ambiti. Il compagno IA ha individuato che due azioni del piano duplicavano quelle di un'altra diagnosi. La restituzione dei risultati al comitato è stata richiesta in una frase.
Cosa gli ha permesso di evitare
- 3sedi misurate sulla stessa base, invece di tre questionari da rielaborare
- 2azioni duplicate individuate prima della spesa
- 1restituzione dei risultati al comitato, senza rielaborazione manuale
Questi dati sono quelli di un esempio. Potrebbero essere i vostri.
La norma impone dei processi. Datamensio dice a che punto siete.
01
Il quadro di riferimento è già scritto
Ambiti, domande e livelli da N1 a N5 redatti. Non partite da un foglio vuoto.
02
Il punteggio arriva lo stesso giorno
Online, tramite link di autovalutazione o in un colloquio. Ambito per ambito, confrontabile nel tempo.
03
Lo scostamento diventa un piano quantificato
Ogni passaggio di livello porta la sua azione. L'IA dà priorità in base all'effetto atteso, non all'ordine della norma.
04
Il progresso si dimostra
Campagna dopo campagna, rispetto al vostro obiettivo e al vostro passato. È ciò che chiede il vostro COMEX.
La scala di maturità
Un livello, il successivo, e l’azione che collega i due.
È questo meccanismo (un livello, un livello superiore, e l’azione che collega i due) che trasforma un riscontro in traiettoria.
I gruppi di clienti collegati sono identificati e tenuti aggiornati in modo affidabile?
- N1
Nessuna identificazione strutturata. Gli impegni sono seguiti per singolo cliente, i legami tra controparti non sono censiti.
- N2
I gruppi sono ricostruiti manualmente in occasione delle chiusure, sulla base della conoscenza dei gestori. La definizione dei legami varia a seconda degli analisti.
- N3
Una definizione scritta dei legami di controllo e di dipendenza economica è applicata. I gruppi sono registrati nell’anagrafica terzi e rivisti a ogni rinnovo di pratica.
- N4
L’appartenenza a un gruppo è verificata all’avvio del rapporto ed è bloccante nel processo di concessione. Gli impegni aggregati sono ricalcolati a ogni movimento, con tracciabilità.
- N5
I gruppi sono riscontrati con fonti esterne e dati di piazza, rivisti periodicamente, e gli scostamenti rilevati alimentano una revisione documentata del metodo di identificazione.
Azione per passare da N2 a N3
Formalizzare una nota interna che definisca i criteri di appartenenza a un gruppo di clienti collegati, integrarla nella scheda istruttoria del credito, e incaricare il controllo permanente di verificarne l’applicazione su un campione di pratiche in occasione della revisione trimestrale del portafoglio.
« Grazie a Datamensio, raggiungiamo i nostri obiettivi con molta più efficacia. I servizi di ispezione del FEDER e del nostro ministero di riferimento hanno particolarmente apprezzato questo approccio che offre loro dati affidabili. »
Direttrice della CCI 94CCI Île-de-France
« Riteniamo che questa sia la soluzione più adatta per portare il nostro progetto di trasformazione su scala e misurare l’impatto secondo le nostre esigenze. »
Maja SucekChief Operating Officer, Interreg Danube
Raramente da solo
Un quadro di riferimento si combina. Associatene più di uno per coprire la vostra attività, oppure fate scrivere il vostro dall’IA.
Effettuate la vostra prima misurazionesu COBAC.
Di cosa parla questo quadro di riferimento
Il regolamento COBAC relativo alla divisione dei rischi fissa un limite alla concentrazione degli impegni di un istituto di credito della zona CEMAC su un medesimo beneficiario o un medesimo gruppo di clienti collegati. Impone tre cose distinte: censire gli impegni di bilancio e fuori bilancio per beneficiario, aggregare quelli che riguardano un medesimo insieme di controparti collegate da controllo o da dipendenza economica, quindi rispettare un plafond individuale rapportato ai fondi propri netti e un plafond globale sulla somma dei grandi rischi. Si aggiungono obblighi dichiarativi periodici e un collegamento diretto con il regolamento sui fondi propri, denominatore dell’intero dispositivo.
In pratica, la difficoltà non riguarda la regola ma i dati che la alimentano. L’anagrafica clienti consente di ricostruire un gruppo di clienti collegati, o i legami azionari ed economici sono inseriti in campo libero? Gli impegni per firma, le linee confermate non utilizzate e le esposizioni del portafoglio titoli confluiscono nello stesso aggregato dei crediti erogati? Uno sconfinamento viene rilevato al momento della concessione, o constatato in sede di chiusura trimestrale, quando è troppo tardi per intervenire. Sono queste tre domande a separare un dispositivo dichiarativo da un dispositivo di governo.
La vigilanza bancaria nella zona CEMAC si è irrigidita con il progressivo recepimento dei principi di Basilea da parte della COBAC: revisione dei fondi propri prudenziali, rafforzamento del controllo interno, requisiti di governance e di ICAAP. La divisione dei rischi si legge ormai in questo insieme. Un equivoco ricorre spesso: il rispetto del plafond non esaurisce l’obbligo. Un istituto può presentare un ratio conforme e restare esposto a una concentrazione settoriale, sovrana o geografica che il regolamento non plafona esplicitamente ma che il supervisore interroga. La concentrazione è un tema di governance, non solo di calcolo.
Il controllo prudenziale pone una domanda binaria: il plafond è superato, la dichiarazione è trasmessa nei termini. La diagnosi di maturità pone un’altra domanda: a quale livello di controllo si colloca il dispositivo, e quale azione precisa fa passare al livello successivo. Una banca i cui gruppi di clienti collegati sono aggiornati manualmente una volta l’anno e una banca che li ricalcola a ogni nuovo rapporto possono presentare lo stesso ratio. Non hanno la stessa maturità, né lo stesso rischio di scoprire uno sconfinamento a posteriori.
In Datamensio, il quadro di riferimento è pronto all’uso e si adatta alla vostra organizzazione: rete mono-paese, gruppo bancario regionale, istituto di microfinanza soggetto a un regime distinto. L’IA adatta gli ambiti, le domande e i livelli, oppure costruisce una declinazione a partire dalle vostre procedure di concessione, dai vostri stati dichiarativi e dalle vostre politiche di rischio di credito.
Norma di riferimento: Regolamento COBAC relativo alla divisione dei rischi e ai grandi rischi (Commission Bancaire de l’Afrique Centrale, zona CEMAC)
Gli ambiti valutati
Politica di concentrazione e appetito al rischio
Politica formalizzata di divisione dei rischi, limiti interni più stringenti del plafond regolamentare, approvazione da parte dell’organo deliberante, collegamento con la strategia di credito e l’appetito al rischio.
Identificazione dei beneficiari e gruppi di clienti collegati
Definizione adottata dei legami di controllo e di dipendenza economica, procedura di istruttoria, aggiornamento all’avvio del rapporto e nelle revisioni, trattamento dei gruppi transfrontalieri.
Perimetro degli impegni censiti
Considerazione del bilancio e del fuori bilancio, impegni per firma, linee confermate non utilizzate, esposizioni titoli e interbancarie, derivati, esclusioni e ponderazioni applicate.
Calcolo dei ratio e riferimento ai fondi propri
Determinazione dei fondi propri netti utilizzati come denominatore, calcolo del plafond individuale e del plafond globale dei grandi rischi, frequenza del ricalcolo, tracciabilità del calcolo.
Dispositivo di rilevamento e blocco alla concessione
Controllo di disponibilità di limite prima della decisione, allerte di soglia, procedura di escalation, condizioni e tracciabilità delle deroghe concesse.
Monitoraggio degli sconfinamenti e piani di regolarizzazione
Rilevamento, qualificazione e dichiarazione degli sconfinamenti, piano di rientro sotto il plafond, rispetto dei termini, informazione dell’organo deliberante e della Commission Bancaire.
Qualità dei dati e sistemi informativi
Unicità dell’anagrafica terzi, riconciliazione tra sistema di concessione, contabilità e strumento di reporting, controlli di coerenza automatizzati, gestione dei duplicati di controparte.
Dichiarazioni prudenziali alla COBAC
Produzione degli stati grandi rischi, rispetto delle scadenze, controlli di primo e secondo livello prima della trasmissione, gestione delle richieste di correzione del supervisore.
Controllo interno e audit
Controlli permanenti dedicati alla concentrazione, piano di audit che copre il dispositivo, monitoraggio delle raccomandazioni derivanti dalle missioni interne e dalle verifiche in loco.
Reporting e governance dei rischi
Cruscotto di concentrazione presentato al comitato rischi, analisi per settore, per area geografica e per firma, decisioni prese e monitoraggio della loro esecuzione.
È disponibile una versione breve del quadro di riferimento per l’autovalutazione online.
Domande frequenti
Questa diagnosi sostituisce un controllo della COBAC?
No. La Commission Bancaire verifica il rispetto dei plafond e la veridicità delle dichiarazioni. La diagnosi colloca la maturità del vostro dispositivo su una scala progressiva e indica le azioni di rafforzamento. Prepara la verifica in loco, non la sostituisce e non rilascia alcuna attestazione.
Qual è la differenza con un audit di conformità al regolamento?
L’audit conclude con uno scostamento o una conformità in un dato momento. La diagnosi misura il livello di controllo pratica per pratica e associa a ogni scostamento un’azione di progressione quantificata. I due si completano: la diagnosi alimenta il piano d’azione, l’audit convalida il risultato.
Quanto tempo richiede la valutazione?
La versione breve si compila in una sessione di lavoro con il responsabile rischi. La versione completa, in modalità collaborativa con gli impegni, la conformità, il controllo permanente e la direzione dei sistemi informativi, si estende su una o due settimane, con la maggior parte del tempo dedicata alla raccolta degli elementi di prova.
È possibile adattare il quadro di riferimento al nostro istituto?
Sì. Gli ambiti, le domande e i livelli si modificano, e potete aggiungere i vostri limiti interni o le vostre specificità di portafoglio. L’IA costruisce anche una declinazione a partire dalle vostre procedure di concessione e dai vostri stati dichiarativi. Il controllo del quadro di riferimento rimane vostro.
Si applica agli istituti di microfinanza della zona CEMAC?
Gli EMF rientrano in un regime prudenziale distinto, con proprie norme di divisione dei rischi. Il quadro di riferimento si adatta a questo contesto: gli ambiti di governance, di qualità dei dati e di rilevamento restano pertinenti, le soglie e gli stati dichiarativi sono adeguati.
Come si collega questa diagnosi con il rischio di credito e i fondi propri?
La divisione dei rischi utilizza i fondi propri netti come denominatore e si basa sugli stessi dati di impegno del rischio di credito. Una roadmap trasversale consolida più diagnosi ed evita di trattare due volte la stessa azione, in particolare sulla qualità dell’anagrafica terzi.
È possibile confrontare più business unit di un gruppo regionale?
Sì. Lo stesso quadro di riferimento è diffuso a ogni entità, i punteggi si confrontano per ambito e nel tempo. La restituzione dei risultati consolidata evidenzia gli scostamenti di pratica tra le business unit e alimenta una roadmap di gruppo.
Dove sono ospitati i dati?
In Francia, presso OVH, con backup presso Scaleway. Nessun trasferimento fuori dall’Unione Europea. I modelli di IA utilizzati possono essere selezionati, anche tra soluzioni europee.