Maturità Coefficiente di solvibilità · Regolamento COBAC sulla solvibilità
Il vostro dispositivo di copertura dei rischi, misurato sul regolamento COBAC e tradotto in un piano d’azione quantificato.
10 ambiti, una scala a 5 livelli. E l'azione che fa passare da un livello al successivo.
Gli 10 ambiti del quadro di riferimento, già redatti da N1 a N5. Un'azienda, una business unit, o 300 alla volta.
Maturità Coefficiente di solvibilità · Regolamento COBAC sulla solvibilità
10 ambiti, scala a 5 livelli.
Nordhavn Industries
53 / 100
Misurano la loro maturità con Datamensio
Un esempio
Questa situazione potrebbe essere la vostra.
Prendiamo l’esempio di un’azienda: tre sedi, tre fogli di calcolo, nessuna risposta comune.
Nessuno sa consolidare.
Nordhavn Industries, 2 400 persone ad Amburgo, Lione e Porto. Un committente chiede a che punto è il gruppo. Ogni sede risponde con il proprio foglio di calcolo, con le proprie scale.
Tre settimane, un’unica base.
Una diagnosi Règlement COBAC R-2016/03 relatif à la couverture des risques des établissements de crédit (dispositif prudentiel CEMAC) avviata sulle tre sedi contemporaneamente, a partire dalle note del colloquio dei responsabili. Il quadro di riferimento era già scritto, così come gli 10 ambiti e i livelli da N1 a N5.
Due spese evitate prima di essere impegnate.
Un punteggio di 53 su 100, uno scostamento concentrato su tre ambiti. Il compagno IA ha individuato che due azioni del piano duplicavano quelle di un'altra diagnosi. La restituzione dei risultati al comitato è stata richiesta in una frase.
Cosa gli ha permesso di evitare
- 3sedi misurate sulla stessa base, invece di tre questionari da rielaborare
- 2azioni duplicate individuate prima della spesa
- 1restituzione dei risultati al comitato, senza rielaborazione manuale
Questi dati sono quelli di un esempio. Potrebbero essere i vostri.
La norma impone dei processi. Datamensio dice a che punto siete.
01
Il quadro di riferimento è già scritto
Ambiti, domande e livelli da N1 a N5 redatti. Non partite da un foglio vuoto.
02
Il punteggio arriva lo stesso giorno
Online, tramite link di autovalutazione o in un colloquio. Ambito per ambito, confrontabile nel tempo.
03
Lo scostamento diventa un piano quantificato
Ogni passaggio di livello porta la sua azione. L'IA dà priorità in base all'effetto atteso, non all'ordine della norma.
04
Il progresso si dimostra
Campagna dopo campagna, rispetto al vostro obiettivo e al vostro passato. È ciò che chiede il vostro COMEX.
La scala di maturità
Un livello, il successivo, e l’azione che collega i due.
È questo meccanismo (un livello, un livello superiore, e l’azione che collega i due) che trasforma una constatazione in traiettoria.
Le ponderazioni di rischio applicate alle esposizioni sono prodotte in modo affidabile e tracciabile?
- N1
Nessuna regola documentata. Le ponderazioni sono assegnate in chiusura, pratica per pratica, senza traccia della motivazione adottata.
- N2
Esiste una nota metodologica. La sua applicazione si basa su rettifiche manuali su foglio di calcolo, effettuate da una o due persone al momento della chiusura.
- N3
Le regole di ponderazione sono parametrate nella catena di produzione, applicate a ogni chiusura, e gli scostamenti sono oggetto di un controllo documentato.
- N4
La parametrazione è controllata a un secondo livello, la pista di controllo risale dalla segnalazione prudenziale fino all’esposizione, e le anomalie sono seguite fino alla correzione.
- N5
Le regole sono riviste a ogni evoluzione del dispositivo prudenziale o del portafoglio, con uno storico delle versioni e una misura dell’impatto di ciascuna revisione sul coefficiente.
Azione per passare da L2 a L3
Trasferire le regole di ponderazione dalla nota metodologica alla parametrazione della catena di produzione, fissare l’elenco delle rettifiche manuali residue, e far validare gli scostamenti tra calcolo automatizzato e calcolo manuale durante la revisione della chiusura trimestrale.
« Grazie a Datamensio, raggiungiamo i nostri obiettivi con molta più efficacia. I servizi di ispezione del FEDER e del nostro ministero di riferimento hanno particolarmente apprezzato questo approccio che offre loro dati affidabili. »
Direttrice della CCI 94CCI Île-de-France
« Riteniamo che questa sia la soluzione più adatta per portare il nostro progetto di trasformazione su scala e misurare l’impatto secondo le nostre esigenze. »
Maja SucekChief Operating Officer, Interreg Danube
Raramente da solo
Un quadro di riferimento si combina. Associatene più di uno per coprire la vostra attività, oppure fate scrivere il vostro dall’IA.
Effettuate la vostra prima misurazionesu COBAC.
Di cosa parla questo quadro di riferimento
Il coefficiente di solvibilità COBAC fissa il rapporto minimo tra i fondi propri netti di un ente creditizio e i suoi rischi ponderati. Il dispositivo prudenziale della CEMAC ne prevede diverse declinazioni: copertura tramite fondi propri di base, copertura tramite fondi propri netti e, dopo il recepimento regionale dei principi di Basilea, cuscinetti di conservazione ed esigenze aggiuntive. Disciplina anche il calcolo: ponderazioni per classe di esposizione, trattamento delle garanzie, deduzioni applicabili ai fondi propri, perimetro individuale e perimetro consolidato.
In pratica, la difficoltà non sta nel produrre il coefficiente. Sta nel sapere quanto vale. Le ponderazioni applicate si basano su dati di controparte affidabili e aggiornati, oppure su rettifiche manuali al momento della chiusura? Le deduzioni dai fondi propri vengono ricalcolate a ogni chiusura o riportate da un trimestre all’altro? Il coefficiente viene utilizzato per orientare la concessione del credito e il pricing, o serve solo a compilare il reporting destinato al supervisore? Tre istituti possono presentare lo stesso numero con dispositivi di controllo del tutto diversi.
Il contesto regionale è evoluto. La COBAC ha inasprito i requisiti di fondi propri, innalzato il capitale sociale minimo degli enti creditizi e introdotto requisiti di adeguatezza interna del capitale, in linea con il quadro ICAAP. Ricorre spesso una confusione: rispettare il coefficiente regolamentare non significa disporre di un dispositivo di valutazione interna del capitale. Il primo è una soglia calcolata, il secondo è un processo di governance che collega risk appetite, pianificazione dei fondi propri e scenari di stress.
Il controllo di conformità e la diagnosi di maturità non rispondono alla stessa domanda. Il controllo verifica se il coefficiente è rispettato alla data di chiusura: sì o no. La diagnosi colloca il controllo del dispositivo su una scala progressiva, dal calcolo ricostruito a mano fino al pilotaggio prospettico integrato nelle decisioni di concessione, e indica per ciascun ambito l’azione che fa passare al livello superiore.
In Datamensio il quadro di riferimento è pronto all’uso e resta adattabile. L’IA regola gli ambiti, le domande e i livelli in base alla dimensione dell’ente, al suo perimetro individuale o consolidato, oppure costruisce una declinazione a partire dalle vostre procedure interne e dalle vostre segnalazioni prudenziali esistenti.
Norma di riferimento: Règlement COBAC R-2016/03 relatif à la couverture des risques des établissements de crédit (dispositif prudentiel CEMAC)
Gli ambiti valutati
Governance della solvibilità
Politica dei fondi propri formalizzata, ruoli del consiglio e della direzione generale, comitato rischi, soglie di allerta interne superiori al minimo regolamentare.
Composizione e qualità dei fondi propri
Classificazione degli strumenti in fondi propri di base e complementari, applicazione delle deduzioni, trattamento delle partecipazioni, capitale sociale minimo regolamentare.
Misurazione del rischio di credito ponderato
Classi di esposizione, ponderazioni applicate, trattamento degli impegni fuori bilancio, considerazione delle garanzie reali e personali ammissibili.
Altri rischi coperti
Considerazione del rischio di mercato e del rischio operativo nei requisiti di fondi propri, metodi adottati e coerenza dei parametri.
Qualità dei dati e catena di calcolo
Alimentazione dal sistema informativo, controlli automatizzati, rettifiche manuali, riconciliazione con la contabilità, pista di controllo.
Perimetro individuale e consolidato
Determinazione del perimetro di consolidamento prudenziale, raccolta dati da filiali e succursali, omogeneità dei metodi all’interno del gruppo.
Pianificazione e adeguatezza interna del capitale
Proiezione dei fondi propri e dei rischi ponderati, articolazione con il budget, risk appetite, scenari di stress e piano di ricostituzione.
Reporting prudenziale e rapporto con il supervisore
Produzione delle segnalazioni nei termini, qualità della documentazione a supporto, follow-up delle raccomandazioni della COBAC, gestione delle richieste supplementari.
Controllo e revisione indipendente
Controllo permanente di secondo livello sul calcolo, revisione da parte dell’audit interno, intervento dei revisori dei conti, follow-up delle anomalie rilevate.
Utilizzo nelle decisioni
Allocazione dei fondi propri per attività, considerazione nella concessione del credito e nel pricing, decisioni sulla crescita degli impieghi, distribuzione dei dividendi.
È disponibile una versione breve del quadro di riferimento per l’autovalutazione online.
Domande frequenti
Questa diagnosi vale come attestazione di rispetto del coefficiente regolamentare?
No. Il rispetto del coefficiente si constata sulle segnalazioni prudenziali trasmesse alla COBAC, a una data di chiusura determinata. La diagnosi misura la maturità del dispositivo che produce questo coefficiente e lo governa: governance, qualità dei dati, controlli, pianificazione dei fondi propri. Prepara le ispezioni, non le sostituisce.
Quale differenza rispetto a un controllo di conformità prudenziale?
Il controllo conclude con un rispetto o uno scostamento rispetto alla soglia. La diagnosi colloca ogni prassi su una scala progressiva e indica l’azione che fa salire di un livello. I due si completano: la diagnosi spiega perché appare uno scostamento e cosa cambiare affinché non riappaia.
Quanto tempo richiede la valutazione?
La versione breve si compila in 20-30 minuti da parte di un responsabile del rischio o del controllo permanente. La versione completa, in modalità collaborativa tra rischi, finanza e sistema informativo, si estende generalmente su una o due settimane, con la maggior parte del tempo dedicata alla raccolta degli elementi probatori.
Il quadro di riferimento è adattabile al nostro istituto?
Sì. Potete modificare le domande, i livelli e gli ambiti, oppure partire da una base vuota. L’IA costruisce anche una declinazione a partire dalle vostre procedure e dalle vostre segnalazioni prudenziali, ad esempio per distinguere perimetro individuale e perimetro consolidato. Il quadro di riferimento resta sotto il vostro controllo.
È possibile confrontare più filiali di un gruppo regionale?
Sì. Lo stesso quadro di riferimento si applica a ogni business unit, con un punteggio per ambito e un benchmark tra entità, oltre che rispetto alle valutazioni precedenti. Una roadmap trasversale consolida i piani d’azione delle filiali ed evita di trattare due volte lo stesso argomento.
Come si articola questa diagnosi con l’ICAAP e gli altri coefficienti prudenziali?
Il coefficiente di solvibilità, la concentrazione dei rischi, la liquidità e l’adeguatezza interna del capitale si basano in gran parte sugli stessi dati e sugli stessi controlli. Una diagnosi solida sulla solvibilità costituisce una base riutilizzabile. Le roadmap trasversali permettono di incrociare questi temi senza duplicare le azioni.
Cosa produce la diagnosi una volta completata?
Un punteggio per ambito, lo scostamento rispetto all’obiettivo che fissate, e il piano d’azione che ne deriva. L’IA raggruppa le azioni in una roadmap con priorità, e il catalogo di servizi propone una soluzione per ogni elemento, con costo, tempistica e impatto atteso sul punteggio.
Dove sono ospitati i dati?
In Francia, presso OVH, con backup presso Scaleway. Nessun trasferimento al di fuori dell’Unione europea. I modelli di IA utilizzati possono essere selezionati, anche tra soluzioni europee.